老師您好，請問購入電信廢終端貨款18W，貨款已付，對方只能開具電信服務(wù)費發(fā)票，備注欄寫廢終端?；蛘唛_收貨款的收據(jù)！我這邊應(yīng)該如何選擇？（對方說確實開不了貨款的發(fā)票）

銷售業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制制度設(shè)計如下:銷售部業(yè)務(wù)經(jīng)理對10萬元以內(nèi)的賒銷業(yè)務(wù)有權(quán)批準;超過10萬元的賒銷業(yè)務(wù)，由主管銷售的副總經(jīng)理審批。銷售業(yè)務(wù)直接由財務(wù)部開具發(fā)貨單和發(fā)票，由客戶自行提貨;貨到付款的業(yè)務(wù)由銷售業(yè)務(wù)員乙負責赴購買方收款，并將現(xiàn)金或者支票等票據(jù)轉(zhuǎn)交財務(wù)部。 ■銷售 部經(jīng)理憑某一老客 戶以前給其留下的良好印象批準向該客戶賒銷8萬元的業(yè)務(wù)。但實際上該企業(yè)當時財務(wù)狀況不斷惡化，已經(jīng)有數(shù)筆貨款沒有如期支付了，但財務(wù)部未進行應(yīng)收賬款賬齡分析，也沒有反饋至銷售部。 ■ 1.財務(wù)部能開具發(fā)貨單嗎? 2.銷售人員能夠負責收款嗎? 3.訂單簽訂前，企業(yè)是否對新、老客戶的信用進行檢查?檢查是否恰當?4.收款環(huán)節(jié)，財務(wù)部門對應(yīng)收賬款的做法是否妥當?

老師，您好。2020年1月我單位預付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對應(yīng)做入主營業(yè)務(wù)成本科目內(nèi)，當年度企業(yè)所得稅申報后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬

老師您好，我公司： 主要業(yè)務(wù)是：服務(wù)器托管服務(wù).就是甲方提供服務(wù)器設(shè)備，我們提供場地、維護、以及電能，來給甲方提供服務(wù)，主要消耗的是電，收入是服務(wù)費！ 1，公司收到的發(fā)票主要是電費發(fā)票，電費發(fā)票比較多，電費發(fā)票是按照13個點開進公司的！ 2，公司給甲方開出去的是服務(wù)費發(fā)票，稅率百分之6，但稅局說我們主要消耗的是電，產(chǎn)生的收入相當于賣電收入，所以要按照13個點算“銷售貨物-電費”，不能按照6個點計算服務(wù)費，這樣就產(chǎn)生了稅差，要補交稅款，但是我們確實是做服務(wù)行業(yè)的！請問這樣合理嗎？我的客戶也不會同意我給他們開售電的發(fā)票??！ 3，我方想不通的是:餐飲行業(yè)也是服務(wù)行業(yè)，為什么他們交電費是按照13個上稅，他們給客戶開餐費發(fā)票就能是6個點？就是因為我們用電多么？

@值班顏老師（不私加）?老師，您好！我剛上崗的碎石廠，由于是私營的小企業(yè)，夫妻經(jīng)營，沒有請會計做帳，也沒有財務(wù)管理規(guī)范意識，除了大數(shù)額款頂從開戶很行進出外，其余的貨款大部分是從兩人微信進出，而且平時購買的生產(chǎn)配件，經(jīng)手人員拿購買的收據(jù)（有的只有購買清單沒有發(fā)票或者清單與發(fā)票上的公章不一致或者購買清單上沒蓋公章），沒填寫報銷單，老板娘就直接從微信里把款項給支付了。 請問一下這些爛東西咋處理?。繂螕?jù)上補蓋公章和換票據(jù)不太現(xiàn)實，老板娘說都不知道誰是經(jīng)手人了。如果這些支出不入帳，也就是成本、費用沒入帳，而收入是開了發(fā)票的，這樣所得稅不是很多？ 如果入帳，又跟銀行存款對不上？請問該咋辦啊？這些手續(xù)不齊全的票據(jù)如果入帳，被查出來后，會計要承擔責任吧