那這樣主營業(yè)務(wù)成本不就有借方余額了嗎，能轉(zhuǎn)入下年使用嘛

那這些發(fā)票購貨的錢怎么體現(xiàn)啊

結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤 沒有余額的 第二個(gè)問題沒看懂，接著上面的提問嗎

發(fā)票沒來的時(shí)候，暫估的，借庫存商品，貸，應(yīng)付賬款，匯算以后發(fā)票才來，也付錢了，那付的錢怎么體現(xiàn)啊，

借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款。

老師上年暫估發(fā)票的成本還能結(jié)轉(zhuǎn)到本年的利潤嘛，這些暫估的我已經(jīng)調(diào)增交上稅了呀

臟話發(fā)票的成本你已經(jīng)做了，沒必要再調(diào)整啦。 為啥要?jiǎng)?是虛增的嗎

你這分錄啥意思，不是已經(jīng)借應(yīng)付賬款，貸利潤分配了嘛， 為什么還要借應(yīng)付賬款，貸銀行存款呢，利潤分配已經(jīng)把應(yīng)付賬款沖了呀

你之前暫估借庫存商品貸應(yīng)付賬款，你得紅沖吧做，相反分錄借應(yīng)付賬款貸庫存商品不對(duì)嗎？

借庫存商品進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，這個(gè)是按發(fā)票來做賬，當(dāng)月已經(jīng)支付了，直接做銀行存款就可以，不需要再做應(yīng)付賬款了。

老師，之前暫估了，后來發(fā)票沒到，多交稅了，交完稅以后發(fā)票才來，那這些發(fā)票不是沒用了嗎，還要紅沖之前的，按正常入賬嗎

你還能去修改之前的匯算清交嗎？正規(guī)的應(yīng)該去稅務(wù)局修改，匯算清交或者是今年在專項(xiàng)扣除。

有發(fā)票可以抵扣所得稅，就看你稅務(wù)局，讓你修改吧。

不修改了，賬上怎么做，但這些貨錢也付了，怎么做分錄啊

我是想問這個(gè)問題

不管你想抵扣所得稅，借主營業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸，利潤分配，如果不想抵扣所得稅，借應(yīng)付賬款貸，利潤分配，借利潤分配貸應(yīng)付賬款。

意思是我要把多交那些稅在賬上體現(xiàn)，就是借，應(yīng)付賬款–暫估，貸利潤分配嘛，

不是 這個(gè)沖暫估的分錄

沖暫估，然后按發(fā)票正常做賬？那調(diào)增多交的稅不白交了嗎老師， 那個(gè)借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款，貸利潤分配這個(gè)分錄什么時(shí)候做

是的 想要抵扣所得稅的這么做 就是不正規(guī)的

那正規(guī)的怎么做呀老師