老師，我是小規(guī)模納稅人，小企業(yè)制度，現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題，我們銷售貨款是1600萬(wàn)，購(gòu)貨成本票是1100萬(wàn)，給出去的傭金要200萬(wàn)，現(xiàn)在問(wèn)題是傭金200萬(wàn)是要對(duì)方開(kāi)發(fā)票給我們才能抵扣，還是我們代收代繳個(gè)人所得稅也可以抵扣這200萬(wàn)，如果拿傭金的人開(kāi)不了發(fā)票給我們，或者說(shuō)不要我們代收代繳個(gè)人所得稅，這樣我們這200萬(wàn)還能抵扣嗎？

2020年12月我們給別人開(kāi)專票600萬(wàn)，收到400萬(wàn)款，余200萬(wàn)未收，現(xiàn)在對(duì)方要給我們付款了，讓我們把2020年多開(kāi)的200萬(wàn)沖紅，重新開(kāi)200萬(wàn)發(fā)票才付款，請(qǐng)問(wèn)，我們敢沖紅重開(kāi)嗎？沖紅這么大一筆專票，會(huì)不會(huì)引來(lái)稅務(wù)局關(guān)注呀……實(shí)際當(dāng)時(shí)多開(kāi)了200萬(wàn)導(dǎo)致我們盈利200萬(wàn)當(dāng)時(shí)還暫估費(fèi)用了所以20年沒(méi)交企業(yè)所得稅，是不是現(xiàn)在對(duì)方要重新開(kāi)票對(duì)我們來(lái)講還更有利？？ 希望老師詳細(xì)解答，平時(shí)安分做賬，這種我還真不會(huì)處理，不知風(fēng)險(xiǎn)

老師，保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)代理人給我們銷售保險(xiǎn)是賺取傭金收入的，屬于他們的勞務(wù)報(bào)酬所得，那我們可不可以要求他們到稅務(wù)局給公司代開(kāi)勞務(wù)報(bào)酬的專票？ 如果代開(kāi)的是專票，這樣我們還可以抵扣，但是我們對(duì)其個(gè)稅負(fù)有代扣代繳的義務(wù)。

老師，有個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教您一下，我代賬的醫(yī)療公司現(xiàn)在營(yíng)業(yè)額起來(lái)了估計(jì)要升一般納稅人，現(xiàn)在政府1000萬(wàn)采樣費(fèi)想直接打給這個(gè)醫(yī)療公司，然后我們?cè)俳o一部分給檢測(cè)公司，檢測(cè)公司給我們開(kāi)專票，還有一部分要給醫(yī)院，醫(yī)院給我們開(kāi)的發(fā)票是什么門診收據(jù)，檢測(cè)公司的專票我們可以抵扣，但是醫(yī)院的這個(gè)收據(jù)我以前沒(méi)見(jiàn)過(guò)，不知道能不能抵扣，金額還比較大，要是不能抵扣豈不是我們公司要交增值稅會(huì)很多？我們可以開(kāi)1000萬(wàn)的普票給政府，這個(gè)已經(jīng)詢問(wèn)了，政府可以不要專票。

親想請(qǐng)教一下你：現(xiàn)在我們掛靠的項(xiàng)目有個(gè)掛靠人之前讓我們公司代付了一筆保證金給到甲方30萬(wàn)（他并沒(méi)有拿錢，是讓公司出的錢，現(xiàn)在他在公司賬上還有50萬(wàn)，公司扣除這個(gè)代付的30萬(wàn)后，還差他20萬(wàn)未結(jié)），現(xiàn)在他想甲方直接把這個(gè)錢以房子的形式抵給他（因?yàn)閷?duì)方還欠他一些錢，加上我們這個(gè)30萬(wàn)，合計(jì)有200萬(wàn)吧）這樣操作可形嗎？我的意見(jiàn)是內(nèi)賬是可以理解，站在外站的角度的話，這個(gè)賬平不了是吧，因?yàn)檫@個(gè)賬是沒(méi)有從直接從甲方退回到我們公司，我們的賬平不了，所以這部分我們采取的方式是收取掛靠人的企業(yè)所得稅30萬(wàn)*0.25=7.5萬(wàn)，（因?yàn)檎ＤＪ绞羌追酵嘶?0萬(wàn)給到我們，他們?cè)賮?lái)找我們辦手續(xù)是需要拿30萬(wàn)發(fā)票才能打款給他的）這樣操作相當(dāng)于我們損失了30萬(wàn)的成本發(fā)票，所以要收掛靠人的7.5萬(wàn)稅，2.這個(gè)賬外賬還是平不了是吧？