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演示賬套

您好，請問對套期保值應(yīng)該怎么理解

2020-09-17 08:58

齊紅老師

職稱：注冊會計(jì)師；財(cái)稅講師

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2020-09-17 08:59

你好套期保值是指把期貨市場作為轉(zhuǎn)移價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的場所，把期貨合約作為未來在現(xiàn)貨市場上買賣商品的臨時(shí)替代物，對現(xiàn)在買進(jìn)準(zhǔn)備以后售出的商品或?qū)硇枰I進(jìn)商品價(jià)格進(jìn)行保險(xiǎn)的一種交易活動(dòng)。套期保值的特征是在現(xiàn)貨市場買進(jìn)或賣出實(shí)貨的同時(shí)，在期貨市場上賣出或買進(jìn)相同數(shù)量的期貨。當(dāng)價(jià)格變動(dòng)使現(xiàn)貨買賣上出現(xiàn)的盈虧時(shí)，可利用期貨交易上的虧盈進(jìn)行抵消或彌補(bǔ)，從而建立一種對沖機(jī)制，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

快賬用戶2656 追問 2020-09-17 09:21

謝謝老師，老師，還想請問您一下，對于貨幣性項(xiàng)目和非貨幣性項(xiàng)目怎么理解

齊紅老師解答 2020-09-17 09:26

你好非貨幣性項(xiàng)目是貨幣性項(xiàng)目以外的項(xiàng)目，如預(yù)付賬款、預(yù)收賬款、存貨、長期股權(quán)投資、交易性金融資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。

快賬用戶2656 追問 2020-09-17 09:56

好的，謝謝老師

齊紅老師解答 2020-09-17 10:02

你好同學(xué)：不客氣，如果您這個(gè)問題已經(jīng)解決，希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。不清楚的還可以繼續(xù) 追問??！

2020-09-17

您好！套期保值比例,即保值力度,指進(jìn)行套期保值的現(xiàn)貨資產(chǎn)數(shù)量占總的現(xiàn)貨資產(chǎn)數(shù)量的比例

2022-05-17

你好你要增加“期貨保證金”，“應(yīng)收席位費(fèi)”“期貨損益”等科目要進(jìn)入差額記入“期貨損益”科目

2021-09-08

首先你這里，因?yàn)槟氵@里這個(gè)材料后來的趨勢，它通常是會大漲的話，那么你這里不用這個(gè)套期，直接就是說是確認(rèn)我預(yù)期很可能發(fā)生的交易。

2022-03-14

同學(xué)您好，B-S模型是看漲期權(quán)的定價(jià)公式，根據(jù)售出—購進(jìn)平價(jià)理論(Put-callparity)可以推導(dǎo)出有效期權(quán)的定價(jià)模型，由售出—購進(jìn)平價(jià)理論，購買某股票和該股票看跌期權(quán)的組合與購買該股票同等條件下的看漲期權(quán)和以期權(quán)交割價(jià)為面值的無風(fēng)險(xiǎn)折扣發(fā)行債券具有同等價(jià)值，以公式表示為：S%2BPE(S，T，L)=CE(S，T，L)%2BL(1%2Bγ)-T，移項(xiàng)得：PE(S，T，L)=CE(S，T，L)%2BL(1%2Bγ)-T-S，將B-S模型代入整理得：P=L·E-γT·[1-N(D2)]-S[1-N(D1)]此即為看跌期權(quán)初始價(jià)格定價(jià)模型。

2024-01-18

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