老師你好，由于疫情社保的 單位部分2-6月要減免，但我們2月份我們這邊具體政策還沒有出來，所以二月份就正常計(jì)提和繳納了，我們社保局沒有把款退回來，2月份的單位部分直接就沖減以后月份的個人部分，那我三月份的分錄是這樣做的，你幫我看看對不？ 第一步，我是先紅沖2月份計(jì)提的單位部分的社保費(fèi)用 借：應(yīng)付職工薪酬--------社會保險費(fèi)? 1953 ???? 貸：管理費(fèi)用 ---------社會保險費(fèi)（單位部分）1953 第二步，已經(jīng)繳納的二月份單位部分的社保費(fèi)用沒有退回給我們，直接轉(zhuǎn)成了社保暫存款里， 借：其他應(yīng)收款-----應(yīng)退未退1953 ???? 貸：應(yīng)付職工應(yīng)酬-----應(yīng)付社會保險費(fèi)??? 1953 ?????????????????????????三月份繳納的個人部分，貸方科目就是沖減的其他應(yīng)收款---應(yīng)退未退

當(dāng)月的養(yǎng)老保險已經(jīng)計(jì)提并繳納 公司給返還一部分只能用于繳納保險 由于當(dāng)月已經(jīng)繳納保險所以要做紅沖成本賬務(wù)處理 請問我該怎樣做這個分錄？

小規(guī)模代理記賬公司。代扣的員工社保。當(dāng)月計(jì)提工資，當(dāng)月計(jì)提社保，下月再發(fā)放工資，發(fā)放社保。還有單位繳納的部分。當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月發(fā)放。已經(jīng)在做賬的時候這樣操作了。實(shí)際上對公賬戶在當(dāng)月已經(jīng)將個人部分和單位部分全部交給銀行了。上面的操作正確嗎？另外還有一個個人的醫(yī)療大額保險108元。對公賬戶上沒有顯示這筆金額的轉(zhuǎn)出。做分錄的時候我也用銀行存款交掉了，這樣可行嗎？

請問老師，匯算清繳的時候社保填寫，我是按照金蝶計(jì)提還是按照社保出具賬單公司部分填寫？(是這樣的，我們社保是當(dāng)月社保當(dāng)月繳納，我6月底有個員工離職，6月社保已經(jīng)繳納，由于月底最后一天說出來，第二天是7月一號，社保賬單包含了這個離職人員的社保，老板說不繳納，只能從工資里面扣除，那我7月計(jì)提費(fèi)用是按照扣除這個社保費(fèi)用計(jì)提還是包含這個人的社保計(jì)提？)

老師，我們單位是4月份新參保單位。上個月由于我這邊辦理參保比較晚，只繳納了4月份失業(yè)保險單位和個人部分。我今天又申報繳納了4月份的養(yǎng)老，工傷，5月份養(yǎng)老，工傷，失業(yè)，醫(yī)療保險。我們公司是5月份發(fā)放4月份工資。請問我這邊是要在工資表里只先代扣4月份個人承擔(dān)部分的社保，還是說5月份的社保個人承擔(dān)部分也在4月份工資里先扣了？我主要是不清楚，一般社保是當(dāng)月繳納當(dāng)月的社保，而大多公司是當(dāng)月發(fā)放上月工資。