圖一4月份的利潤表中，公允價值變動收益這一行，老板說沒有數(shù)字，無法看出這個月是否盈虧， （因為之前的會計做了：借：可供出售金融資產(chǎn)--公允價值變動 ?????????????????????????貸：其他綜合收益 5月我將1-4月份進行了調(diào)整，分錄如下： 借：交易性金融資產(chǎn)--公允價值變動 ??????????貸：公允價值變動損益 5月份調(diào)過來之后的利潤表圖二 5月調(diào)賬之后6月份申報企業(yè)所得稅時就要交100多萬的企業(yè)所得稅，（公司因為疫情1-3月增值稅和企業(yè)所得稅都是0申報） 我現(xiàn)在不知道怎么辦？賬5月份還要不要調(diào)整？如果還是沿用之前會計的做法有沒有問題？

這道題的ABC公允價值總和為1個億，那ABC分別原值為，0.45 0.385 0.165，這個對嗎？然后他的原來的價格怎么算，后面的會計分錄怎么編寫，尤其是打包費和打包費的增值稅，這個要不要計如這個機器的賬面價值里，有點混淆兩個稅，分不清楚要不早加，

這個月進項開進來，抵扣夠了，那不認證抵扣，但做賬還是做進去 ，那做賬的話分錄借原材料，然后應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項稅額 其他需要做嗎？就是他那個抵扣之后，怎么處理?我之前都是只有兩個科目，一個進項和一個銷項，增值稅費用交掉的話就做掉應(yīng)交稅費已交增值稅里面 的，就是想想鄉(xiāng)下的那記載銷項稅額，進項的話，就做到進項稅額里面。然后抵扣的話，到時候就一反正抵扣掉。那進跟銷就抵掉了剩下在要交的，就是在下個月交調(diào)座椅交增值稅科目里，然后如果是呃，期末留抵的話，他應(yīng)交稅費–應(yīng)交增值稅科目的話就會是負數(shù)，就是應(yīng)交稅費里面的 ，這樣可以嗎

請問這題怎么做甲企業(yè)有兩批存貨：自產(chǎn)商品A和庫存材料B。假定A商品的賬面成本為7800萬元，公允價值等于計稅價格為9000萬元；B材料的賬面成本為2700萬元，公允價值等于計稅價格為3000萬元；增值稅率13%，A商品適用的消費稅率為10%，不考慮其他相關(guān)稅費。要求：根據(jù)上述資料，分別以下兩種情況，編制甲企業(yè)的會計分錄。（金額單位用萬元表示）(1)甲企業(yè)用這兩項資產(chǎn)與乙企業(yè)交換一套生產(chǎn)用固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)在乙企業(yè)的賬面原價為15000萬元，累計折舊為3000萬元，公允價值等于賬面價值。(2)甲企業(yè)將這兩項資產(chǎn)用于本企業(yè)的集體福利。

20x7年5月，A公司以其一直用于出租的一幢房屋換入B公司生產(chǎn)的辦公家具準備作為辦公設(shè)備使用，B公司則將換入的房屋繼續(xù)出租。交換前A公司對該房屋采用成本模式進行后續(xù)計量，該房屋的原始成本為500000元，累計已提折舊180000元，公允價值為400000元，沒有計提過減值準備；B公司換入房屋后繼續(xù)采用成本模式進行計量。B公司辦公家具的賬面價值為280000元，公允價值和計稅價格均為300000元，適用的增值稅稅率為13%。B公司另外支付A公司49000元的補價。假設(shè)該交換不涉及其他相關(guān)稅費。要求：分別編制A公司和B公司與該項資產(chǎn)交換相關(guān)的會計分錄。我想知道這個題怎么做？我做的分錄不平