像之前我們個體工商戶，不是員工繳納社保了嗎，然后我們一直是沒有增值稅發(fā)票的情況下，是不是也要扣稅的 除了扣社保的費用
同學(xué)你好，你是想問企業(yè)所得稅扣除問題么？
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我們有個員工之前一直是自己繳納社保的，然后這個月入職了，我們公司給他繳納社保，那他那邊停交社保需要辦理什么手續(xù)嗎
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像之前我們個體工商戶，不是員工繳納社保了嗎，然后我們一直是沒有增值稅發(fā)票的情況下，是不是也要扣稅的 除了扣社保的費用
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像之前我們個體工商戶，不是員工繳納社保了嗎，然后我們一直是沒有增值稅發(fā)票的情況下，是不是也要扣稅的 除了扣社保的費用 我也沒有報過稅
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我們是勞務(wù)派遣公司，給一個建筑公司代理給他們員工發(fā)工資已經(jīng)社保個稅，每個月我們先給他開票然后他們給我們轉(zhuǎn)賬，然后我們扣除管理費用以后剩下的工資直接轉(zhuǎn)給員工（員工都在我們公司名下），社保我們代交，個人部分也是代扣代繳，個稅也是代扣代繳，（從到賬的資金直接扣除），具體分錄該怎么做呢？感謝老師們感謝
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老師你好問下，我們一個員工工資整年6萬，這幾天把剩下的工資全部發(fā)了。但是社保部分沒扣出來，個稅這邊是不是還要申報一次社保在扣除。之前社保申報得也不夠。
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是的 像之前我們個體工商戶，不是員工繳納社保了嗎，然后我們一直是沒有增值稅發(fā)票的情況下，是不是也要扣稅的 除了扣社保的費用 我發(fā)的這個問題，你給我回復(fù)一下
企業(yè)所得稅匯算社保費用是可以據(jù)實扣除的，增值稅的話應(yīng)交的增值稅是在負債里核算的，不算費用、不算成本，所以不能扣除 增值稅核算： 結(jié)轉(zhuǎn)未繳增值稅（因為你們是個體工商戶，所以不涉及進項稅）： 借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅 貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 繳納增值稅時： 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 貸：銀行存款 以上增值稅核算并未通過成本、費用科目 而企業(yè)所得稅=利潤總額*企業(yè)所得稅稅率 =（營業(yè)收入-營業(yè)成本-期間費用-稅金及附加%2B營業(yè)外收入-營業(yè)外支出）*企業(yè)所得稅稅率 以上并未涉及增值稅，所以企業(yè)所得稅匯算不得扣除增值稅