就是公司11月之前的賬是給代理公司做的，因為公司之前沒業(yè)務(wù)，所以代理公司都沒有賬做和負責空申報，然后法人從7月開始自己刷卡（公戶開了但是一直沒用）幫自己和掛靠的一個人，還有幾個建造師交社保，這些代理也不知道都沒入賬，所以11月之前的工資都不會發(fā)，估計明年只會補這些建造師的工資，其他人都沒有工資，像這樣之前的賬該如何處理呢？ 然后現(xiàn)在又讓我補繳老板2月到11月的社保，社保可以補但是也沒有工資補發(fā)，如果稅局扣款社保了，我的賬又該怎么做呢？

小規(guī)模公司，7月新成立，社保有人力資源代管申報扣款，請問，銀行打給人力資源款2萬元，對方發(fā)來一個明細，不是這個明細單子不是當月交社保的明細，是7.8月養(yǎng)老，8月9月醫(yī)療的一個明細單子，還有代扣的款的發(fā)票和代管費的發(fā)票，請問賬務(wù)怎么處理？分錄怎么做這筆業(yè)務(wù)？

老師好！請問一個關(guān)于工資社保的賬務(wù)處理。 新開業(yè)公司，前幾個月工資0申報，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務(wù)局申報社保。公司規(guī)定每月中旬通過網(wǎng)銀發(fā)放工資。 我的問題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發(fā)放，可是社保已扣，10月份社保和個稅都要申報，但是10月工資沒有發(fā)，工資明細表要11月中旬發(fā)放時才會有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當月，可公司發(fā)工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細沒有記錄，怎么處理？

老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人物業(yè)公司，上個月中秋節(jié)我公司給某機關(guān)送禮5000元，因當時沒有發(fā)票，所以領(lǐng)導 張三 給公司寫的借條5000元，會計分錄為:借:其他應收款～張三5000元 貸:銀行存款5000元， 現(xiàn)在領(lǐng)導找人在稅務(wù)局代開了十張增值稅普通發(fā)票，每張面額為500元（都是免稅票）合計5000元， 其中:有4張 每張面值為500元，名細為 茶葉，單位一斤，小計2000元） 3張明細為 酒 單位 箱 、單張面值500元，小計1500元，） 2張明細為 煙 單位條 、單張面值500元，小計1000元） 一張明細為 辦公用品 單位一批、小計500元） 請問這些代開的發(fā)票后面需要有哪些附件？我給他下賬的時候需要注意什么？

我們是人力資源公司，給對方建筑公司代發(fā)工資社保等，但是這個月我們開票后，他們不經(jīng)過我們賬戶了，用他們的農(nóng)民工專戶發(fā)工資了，只把管理費用和單位社保部分轉(zhuǎn)來了（單獨開的一張發(fā)票），個稅讓員工自己轉(zhuǎn)到我們公司賬戶上，這個分錄應該怎么做呢？求解答感謝老師，一定請看清問題謝謝