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老師好,我們是總承包方,把工程分包出去了,只收取稅金和管理費,那每個月怎么填寫增值稅扣出發(fā)包的那個數(shù)呢?這個數(shù)從哪里知道呢?雖然合同有總的分包額,但是勞務(wù)分包是一個總合同,然后分次撥款給他們

2020-08-11 13:49
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-08-11 14:06

你好,同學(xué)。 掛靠 的處理,是相當(dāng)于資質(zhì)方從甲方拿 的工程項目,然后分包給掛靠人做,那么資質(zhì)方給掛靠 人支付款項,是讓掛靠 人開票,以成本形式支付處理的。 你這開票的金額,發(fā)包的金額就是扣管理費和稅金后的余額

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快賬用戶8339 追問 2020-08-11 14:16

老師,那就是每次掛靠方提供來成本票,扣除管理費和稅金后的金額直接填列附表三對應(yīng)欄次就可以是嗎

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齊紅老師 解答 2020-08-11 14:23

是的,就是這個意思的

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你好,同學(xué)。 掛靠 的處理,是相當(dāng)于資質(zhì)方從甲方拿 的工程項目,然后分包給掛靠人做,那么資質(zhì)方給掛靠 人支付款項,是讓掛靠 人開票,以成本形式支付處理的。 你這開票的金額,發(fā)包的金額就是扣管理費和稅金后的余額
2020-08-11
你好 你們已經(jīng)差額征收了 也就是分包的稅款已經(jīng)抵扣了 應(yīng)該把扣下的稅款退還給對方
2020-08-15
是的,你們開發(fā)票,按中分包合同開具,包含代你們支付的農(nóng)民工工資(含稅,因為個稅是自己承擔(dān)的)
2021-01-04
你好,不用的,按照提供的發(fā)票給他們打款就可以了
2020-08-17
你好,印花稅是按照文書賬面金額征稅的,所以你的分包合同也需要繳納印花稅,不過一般現(xiàn)在稅務(wù)局不會讓你繳納分包合同的印花稅,而是讓你餓分包單位繳納。
2020-11-18
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