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老師,貨已到發(fā)票未到,已售出結(jié)算成本,后期發(fā)票收到應(yīng)該怎么處理,需要紅沖成本嗎,是小規(guī)模納稅人

2020-08-06 09:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2020-08-06 09:55

你好 先做暫估入庫 。借庫存商品貸應(yīng)付賬款 或者銀行存款 收到發(fā)票 有差異金額 就沖 暫估分錄 如果你們結(jié)算的成本有差異 調(diào)整成本分錄即可 不需要直接紅沖的

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快賬用戶3165 追問 2020-08-06 09:59

那庫存商品要紅沖重新做是吧

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齊紅老師 解答 2020-08-06 10:03

你好 這個(gè)紅沖是需要做的 如果發(fā)票與你們暫估有差異的

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快賬用戶3165 追問 2020-08-06 10:07

那如果發(fā)票只是來了一部分,我做了發(fā)票那部分的紅沖然后重新記賬,哪個(gè)數(shù)據(jù)可以知道還缺多少發(fā)票呢

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齊紅老師 解答 2020-08-06 10:11

你好 部分紅沖 有收到多少發(fā)票就對(duì)應(yīng)紅沖多少 。 你自己做統(tǒng)計(jì)表來 你看賬的話 可能不太準(zhǔn)確的

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快賬用戶3165 追問 2020-08-06 10:12

好的 謝謝

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齊紅老師 解答 2020-08-06 10:15

沒事的 希望能幫到你

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你好 先做暫估入庫 。借庫存商品貸應(yīng)付賬款 或者銀行存款 收到發(fā)票 有差異金額 就沖 暫估分錄 如果你們結(jié)算的成本有差異 調(diào)整成本分錄即可 不需要直接紅沖的
2020-08-06
直接沖結(jié)轉(zhuǎn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出
2025-04-24
您好,已經(jīng)抵扣的采購方填寫紅字信息表,然后做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,收到紅字發(fā)把前面做的分錄不變,金額用負(fù)數(shù)做分錄就可以
2020-08-10
你好,金額一樣的話,就不用紅沖之前的暫估分錄,可以直接把發(fā)票附在暫估分錄后面
2023-12-19
你好,你這邊沒有收到發(fā)票,可以先暫估入庫,結(jié)轉(zhuǎn)成本
2024-01-15
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