您好，付出去的賬款是支出，不可能做收入。這筆錢應該根據(jù)用途計入正常成本費用比如管理費用或主營業(yè)務成本，而不是營業(yè)外支出。會計做賬時，借：管理費用 1000，貸：銀行存款 1000。關鍵是稅務上，如果沒有發(fā)票，這筆成本在計算企業(yè)所得稅時不能抵稅，假設利潤是10000元，無發(fā)票的1000元支出不能扣除，需要按10000%2B1000=11000元來算稅，多交1000*25%=250元的企業(yè)所得稅。所以要做的是催要發(fā)票，而不是糾結(jié)科目。

企業(yè)要注銷了，所以要沖減掉

注銷時，沒有付出去的錢，如果是真實成本可沖利潤，否則余額轉(zhuǎn)給股東，按20%交分紅稅

前幾年利潤負的很多，所以做營業(yè)外收入了吧

這樣子可以吧。主要我預付還做的應付的負數(shù)

不對，付出去是支出，不可能是收入，以前虧多，更要把這個沒有發(fā)票的真實成本費用去沖利潤，而不是收入

拿充利潤怎么充 當然是收入充了啊，做支出了利潤更負了

納稅調(diào)增，支出怎么會是收入嘛，從口袋里出錢，還是收入呀，不可能嘛

那會計分錄沖嗎 還是直接調(diào)報表