9.5日,鑄造車間生產25KW電機殼,從倉庫領用以下材料:生鐵18噸、廢鋼10噸。10.6日,從金陽汽車銷售公司購買卡車一輛,價稅合計56500元,款項已付,卡車當即驗收投入使用。11.7日,鑄造車間生產40kW電機殼,從倉庫領用以下材料:生鐵21噸、廢鋼10噸12.8日,市場營銷部采購員周明池出差去重慶市,借支差旅費2000元,現金支付訖。13.10日,簽發(fā)現金支票從銀行提取現金80500元,準備發(fā)放本月職工工資。14.10日,以現金80500元發(fā)放本月職工工資。15.11日,車間、廠部固定資產日常修理維護,發(fā)生修理費1968元,進項進項稅額255.84元,簽發(fā)轉難支票付訖。

16.13日,市場營銷部采購員周明池出差回廠,報銷差旅費1420元(出差補助30元/天;火車票2張,共400元:住宿費發(fā)票1張,金額600元;市內車票12張，金額240元）現金收訖。17.15日,鑄造車間生產領用油漆70千克,單價45元。25KW電機殼耗用30千克，40kW電機殼耗用40千克。18,17日,廠長劉明德報銷5月份手機費217.50元,現金付訖。19.20日,簽發(fā)轉賬支票1506.38元,支付萬山市自來水公司2017年10月21日水費及進項稅額。其中,鑄適車間負擔水費890元，廠部負擔水費492元。20.21日,按規(guī)定程序,將盈余公積60000元轉增資本。21.24日,向萬山市西南電機廠售出商品一批,開出的增值稅專用發(fā)票內列:25KW電機殼1000臺,單價171元,價款171000元,稅額22230元。當即收到轉賬支票送存銀行。22.26日，經批準，轉銷前欠萬山市廢品公司貸款。

9.5日,鑄造車間生產25KW電機殼,從倉庫領用以下材料:生鐵18噸、廢鋼10噸。10.6日,從金陽汽車銷售公司購買卡車一輛,價稅合計56500元,款項已付,卡車當即驗收投入使用。11.7日,鑄造車間生產40kW電機殼,從倉庫領用以下材料:生鐵21噸、廢鋼10噸12.8日,市場營銷部采購員周明池出差去重慶市,借支差旅費2000元,現金支付訖。13.10日,簽發(fā)現金支票從銀行提取現金80500元,準備發(fā)放本月職工工資。14.10日,以現金80500元發(fā)放本月職工工資。15.11日,車間、廠部固定資產日常修理維護,發(fā)生修理費1968元,進項進項稅額255.84元,簽發(fā)轉難支票付訖。

16.13日,市場營銷部采購員周明池出差回廠,報銷差旅費1420元(出差補助30元/天;火車票2張,共400元:住宿費發(fā)票1張,金額600元;市內車票12張，金額240元）現金收訖。17.15日,鑄造車間生產領用油漆70千克,單價45元。25KW電機殼耗用30千克，40kW電機殼耗用40千克。18,17日,廠長劉明德報銷5月份手機費217.50元,現金付訖。19.20日,簽發(fā)轉賬支票1506.38元,支付萬山市自來水公司2017年10月21日水費及進項稅額。其中,鑄適車間負擔水費890元，廠部負擔水費492元。20.21日,按規(guī)定程序,將盈余公積60000元轉增資本。21.24日,向萬山市西南電機廠售出商品一批,開出的增值稅專用發(fā)票內列:25KW電機殼1000臺,單價171元,價款171000元,稅額22230元。當即收到轉賬支票送存銀行。22.26日，經批準，轉銷前欠萬山市廢品公司貸款。

22.26日，經批準，轉銷前欠萬山市廢品公司貸款。23.27日,簽發(fā)轉支票3051元,支付市南供電局電費及進項稅額。其中,鑄造車間負擔電費2300元,廠部負擔電費400元。24.29日,向萬山市水動電機廠售出商品一批,開出的增值稅專用發(fā)票內列:40KW電機殼900臺,單價198元,價款178200元,稅額23166元。當即收到轉賬支票送存銀行。25.30日,分配本月職工工賢總額80500元,按用途分配為:25KW電機殼生產工人工資24000元40KW電機殼生產工人工瓷30000元。鑄造管理人員工資3500元,廠部管理人員工資23000元。原始憑證代號：6-25.26.30日,簽發(fā)轉賬支票11270元購入濃縮刺梨飲品,當即向各部門職工發(fā)放。27.30日,計提本月固定資產折舊費,其中鑄造車間應提折舊2000元,廠部負擔2500元。28.30日,計提應由本月負擔的短期借款利息費用562.50元。29.30日,將本月發(fā)生的制造費用總額按生產工人工資比例分配轉人25KW電機殼,40KW電機殼的主產成本。30.30日,本月新投產的