老師，去年我將這筆憑證寫錯了，本來是營業(yè)成本的寫成了營業(yè)收入，導致利潤額高出了547155.97元，現(xiàn)在是2020年了已經(jīng)跨年了，企業(yè)所得稅年報也做了，現(xiàn)在該怎樣處理和調(diào)整呢?

老師，請問年報營業(yè)外收入為前年繳稅的街道部分退稅額，營業(yè)外支出是罰金和滯納金，去年里4季度的所得稅季報，我已將年度調(diào)整數(shù)加進了利潤總額，并將退稅部分的營業(yè)外收入填在了不征稅收入里，這樣做對嗎？現(xiàn)在所得稅匯算清繳里主表的營業(yè)利潤我是否應該就填寫年報里的數(shù)字+調(diào)整數(shù)，營業(yè)外收入和營業(yè)外支出抄年報數(shù)？那如果是這樣的話，我這就要補稅蠻多的了，因為就差了一個營業(yè)外收入的25％，我不知是否正確了

去年的主營業(yè)務收入，由于貨款被沒收了10萬，本來是應該做其他業(yè)務支出，但是去年記錯了，記了減少了主營業(yè)務收入的憑證，現(xiàn)在也已經(jīng)做了匯算清繳，造成申報去年的企業(yè)所得稅同增值稅納稅申報的主營業(yè)務收入數(shù)額相差10萬，今年怎樣調(diào)整這10萬元？謝，！！

老師本來我是2022年工資多計提了我在匯算清繳的時候也納稅調(diào)增了，但是我在2023年3月份調(diào)整這筆成本的時候做錯了，影響了2023年損益（沖減成本了），導致2023年的利潤總額增加了（這樣2023年就需要多納稅了），我2024年現(xiàn)在賬上應該怎么處理？2023年的匯算清繳這部分該怎么做？

老師本來我是2022年工資多計提了我在匯算清繳的時候也納稅調(diào)增了，但是我在2023年3月份調(diào)整這筆成本的時候做錯了，影響了2023年損益（沖減成本了），導致2023年的利潤總額增加了（這樣2023年就需要多納稅了），我2024年現(xiàn)在賬上應該怎么處理？2023年的匯算清繳這部分該怎么做？