老師想咨詢下 企業(yè)季度報(bào)表的利潤(rùn)總額是手動(dòng)輸進(jìn)去的嗎 如果是10－12月的利潤(rùn)總額 在本年累計(jì)寫0的話 是沒(méi)辦法通過(guò)的吧 還有就是利潤(rùn)表稅務(wù)系統(tǒng)中利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)是根據(jù)前面填寫的數(shù)字自動(dòng)核算的吧

老師好，問(wèn)下我二季度利潤(rùn)17萬(wàn)，申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤(rùn)是6萬(wàn)，這樣二季度所得稅就少交了，我想問(wèn)的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候，利潤(rùn)總額數(shù)是不是得填寫利潤(rùn)表上的全年累計(jì)利潤(rùn)總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤(rùn)數(shù)據(jù)6萬(wàn)加三季度利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)之和？2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ)，跟利潤(rùn)總額沒(méi)有關(guān)系是嗎？二季度利潤(rùn)總額17萬(wàn)應(yīng)交所得稅沒(méi)交那么多，那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上，是這樣理解嗎？

【1】小微企業(yè)假設(shè)2020年第1-3季度利潤(rùn)總額累計(jì)10萬(wàn)。累計(jì)所得稅5千。第四季度虧損2萬(wàn)。即1-4季度累計(jì)利潤(rùn)總額是8萬(wàn)。不需要繳納所得稅對(duì)吧！ 【2】20201年的第一季度所得稅申報(bào)表中彌補(bǔ)以前年度虧損，系統(tǒng)自動(dòng)出數(shù)，還是需要手動(dòng)填寫？金額是多少呢？

你好，我新手會(huì)計(jì)，老師做完12月末的賬第四季度盈利，按當(dāng)年利潤(rùn)總額計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？還是在填寫企業(yè)所得稅申報(bào)表的彌補(bǔ)以前年度虧損后就不用交企業(yè)所得稅？意思就是年末計(jì)提企業(yè)所得稅是根據(jù)年末利潤(rùn)總額計(jì)提還是根據(jù)彌補(bǔ)以前年度虧損后來(lái)計(jì)提？

老師 企業(yè)所得稅季報(bào)的計(jì)算原理是，本季度三個(gè)月的利潤(rùn)總額（不考慮減免），乘以稅率，是嗎？我們實(shí)際網(wǎng)上填報(bào)時(shí)，填的是利潤(rùn)表中 本年 累計(jì)金額欄的利潤(rùn)總額？系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)減去以前季度的，自動(dòng)計(jì)算是嗎？