公司做環(huán)評(píng)業(yè)務(wù)環(huán)評(píng)注冊(cè)師的工資和五險(xiǎn)一金我應(yīng)該放到哪個(gè)費(fèi)用里？研發(fā)費(fèi)用嗎？

我們公司自己開發(fā)了一個(gè)用工平臺(tái)，個(gè)人和公司注冊(cè)都要收取注冊(cè)費(fèi)，每個(gè)月都會(huì)有零碎的幾塊，十幾塊的注冊(cè)費(fèi)進(jìn)到公司銀行賬戶，這個(gè)需要做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)嗎？

老師總公司為我們分公司代扣五險(xiǎn)一金，我們分公司做的分錄是借：管理費(fèi)用-醫(yī)療/失業(yè)/工傷/養(yǎng)老/住房公積金 其他應(yīng)付款-代扣社保五險(xiǎn)費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-總公司，我們公司在發(fā)放工資時(shí)做的分錄是借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)付款-代扣五險(xiǎn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 管理費(fèi)用-住房公積金，我很好奇為什么第一次做轉(zhuǎn)總公司代墊費(fèi)用其他應(yīng)付款不是已經(jīng)代扣了嗎，這兩個(gè)其他應(yīng)付款到底是啥意思，金額不同

您好老師，我公司是一家環(huán)評(píng)技術(shù)服務(wù)公司主要給客戶提供環(huán)評(píng)咨詢服務(wù)提供環(huán)評(píng)報(bào)告，成本費(fèi)用主要就是人員工資和辦公日常費(fèi)用，還有就是實(shí)地檢測(cè)數(shù)據(jù)所發(fā)生的支出，現(xiàn)在s局說是我公司以前年度利潤(rùn)岐高利潤(rùn)總額大于50%，要寫個(gè)情況說明原因，那我該怎么寫？