一個公司是貨代 免稅銷項電子發(fā)票 當月就要做賬嗎？ 報稅的時候把銷售額改了 有問題嗎？下個月在做賬可以嗎

老師，我公司退貨一張上月開的銷售發(fā)票，對方?jīng)]有認證抵扣，本月還未做1月賬和報稅，請問我現(xiàn)在沖紅了，可以把這筆業(yè)務(wù)當做作廢票一樣不入賬可以嗎？

這個52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務(wù)局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應(yīng)該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師

這個52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務(wù)局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應(yīng)該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師

老師，請教一個問題，公司員工80%以上都正常申報工資，但還有幾個銷售，拿高工資的，沒有正常申報，那么，工資表需要改成跟申報表一樣嗎，還有能改嗎，改了違法嗎，老板曾經(jīng)打電話逼迫過財務(wù)，讓財務(wù)往下做賬（當然財務(wù)只能按單做賬），還有就是財務(wù)入職的時候，老板說本地銷售不交個稅，意思是不要讓銷售交個稅如此等等，反復(fù)提醒他個稅不交有風(fēng)險，當然目前是有交個稅的，多的時候一個月4000多個稅，少的時候100多個稅，公司全員，這個有什么風(fēng)險，稅務(wù)會處罰財務(wù)嗎