去年 有一筆費用將票據(jù)金額500元的50%入管理費了。另外的50%沒做賬務(wù)處理。 今年剩下的250收回了，而且再報銷給員工 怎么做分錄呢

老師好，想請教個調(diào)賬的問題。去年9月有一筆買東西的款項忘了攤銷，今年想補提。金額15860，攤5年，每月132.17，補提9-12月的。 我們是事業(yè)單位，以往購入支付時做的攤銷分錄應(yīng)該是 借：待攤費用/其他待攤 15860貸：財政撥款收入15860 ，但去年分錄做的是借：單位管理費用 15860貸：財政撥款收入15860 想問一下今年1月如果想補攤銷的話應(yīng)該怎么做呢，補了之后下一次攤銷時分錄是什么，謝謝！

老師好，想請教個調(diào)賬的問題。去年9月有一筆買東西的款項忘了攤銷，今年想補提。金額15860，攤5年，每月132.17，補提9-12月的。 我們是事業(yè)單位，以往購入支付時做的攤銷分錄應(yīng)該是 借：待攤費用/其他待攤 15860貸：財政撥款收入15860 ，攤銷時，借：單位管理費用，貸待攤費用/其他待攤。但去年購入分錄做的是借：單位管理費用 15860貸：財政撥款收入15860。 想問一下今年1月如果想補攤銷的話應(yīng)該怎么做分錄呢，補了之后下一次攤銷時分錄是什么，圖上這樣做正確么？謝謝！

老師我想咨詢一下，就是去年四月份銀行開戶，然后去年五月份發(fā)生報銷款且去年發(fā)票已經(jīng)開具，去年累計發(fā)票金額4000元，今年三月份稅務(wù)才報道，然后五月份匯算清繳時候沒有把去年的發(fā)票做進去。 問題1：今年六月把去年的發(fā)票才做進去分錄可不可以直接借管理費用-開辦費貸其他應(yīng)收款，可以嗎？ 問題2：由于報銷人不是公司的人其實是給他支付的服務(wù)費，他開的一些飲料類超市購物的發(fā)票，我就做到今年開辦費，這樣處理可以嗎？

請問代賬公司下的一家商貿(mào)公司，只有銷項發(fā)票，沒有進項發(fā)票。這種應(yīng)該怎么做賬？我看以往的做法是，按季度做賬，確認收入后，將銷項稅額做未達起征點免稅處理，并計入營業(yè)外收入。沒有工資表，卻計提一筆工資進管理費用，不知道他的工資數(shù)額是怎么確定的。然后結(jié)轉(zhuǎn)損益，將主營業(yè)務(wù)收入，營業(yè)外收入，以及管理費用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤。一個季度的賬目就這樣結(jié)束了。而且不論工資還是確認收入都是走庫存現(xiàn)金，不走銀行存款。