好的，之前是我想岔了 現(xiàn)在還有個問題，她交給我的時候應(yīng)交稅費-未交增值稅的余額和我們10月實際交的不一樣，說明她之前的進項稅累計沒有做對，但是報稅都沒有報錯，那這樣我怎么補進項稅

需要看到底哪里錯，需要更正重新結(jié)轉(zhuǎn)，

誒，進項稅這塊我翻來翻去都搞不懂哪里不對，每個月都跟實際扣稅的不一樣，有些是因為下個月報銷的，但是先勾選了，她只看報銷發(fā)票，所以都對不上

你這個看這個是賬上少還是申報少？

申報沒有錯 賬不對

這個現(xiàn)在是需要看這個賬上有啥問題只有查到才可以調(diào)，不能啥都沒有依據(jù)調(diào)

我有看過她做的，很粗，經(jīng)常算錯，而且她是先報稅，后面才拿到單據(jù)，她拿到單據(jù)也沒有去核對

不對是需要沖掉重新做才可以，主要是看進項稅額是哪里錯，是不是多增加別的了

那我是不是得拿著勾選清單，每個月對過去，她賬面上每個月的進項稅額和勾選清單上的都對不上 但是報稅確實又沒有錯

是的，需要每個月都去核對下看啥情況

如果找出每個月的差額在哪里，是不是就直接補錄，那還得沖減費用，她絕對是賬面出錯，我看稅務(wù)網(wǎng)上的進項稅，銷項稅都對的上，她好像車票的進項稅都沒有做，10月增值稅實際只繳納了75000多，但她的未繳增值稅有95000多，她以前從來不結(jié)轉(zhuǎn)進項和銷項，這2萬的差額估計不只是今年的，那咋辦啊

這個需要看錯誤在哪里，是錯哪里了那沖掉費用補上進項稅額

要是以前需要沖掉做以前年度損益調(diào)整

誒，工作量好大，應(yīng)急稅費-未交增值稅這個科目上月底的余額就應(yīng)該等于這個月應(yīng)交的錢這個思路是沒錯的對吧，每個月繳納完，就歸零，直到月末，銷項進項又重新結(jié)轉(zhuǎn)進來是吧

是的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)按這個做，

誒，她之所以錯這么多，就是每個月沒有去結(jié)轉(zhuǎn)進項稅和銷項稅的明細賬 我看稅務(wù)網(wǎng)上的表四，加計抵減的是2364.23，她這個金額是不是錯了？她這個金額是沒有加車票那9%的10%，納稅申報表的這個2364，是勾選平臺金額的10%+車票稅額的10%

月底結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 次月月初抵減、交納增值稅 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 其他收益/營業(yè)外收入

誒。。。那又得補做一筆對吧。。。那差額這樣做，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅? 貸：其他收益

是的，要不就做營業(yè)外收入，

其他收益是損益類 的吧，我這個帳套里沒有，我要加一個