老師，紅沖上年的暫估費(fèi)用分錄怎么寫(xiě)，今年回來(lái)了一部分，還有一部分沒(méi)回來(lái)，當(dāng)時(shí)暫估的會(huì)計(jì)分錄是借:銷售費(fèi)用~運(yùn)費(fèi)~加工費(fèi)，貸:其他應(yīng)付款暫估，我現(xiàn)在要怎么做分錄，如果涉及到以前損益調(diào)整，麻煩把沖紅到結(jié)轉(zhuǎn)的整個(gè)分錄詳細(xì)寫(xiě)出來(lái)，謝謝老師

小規(guī)模企業(yè)、11月暫估費(fèi)用，借：工程施工-材料費(fèi)-暫估20000，貸：應(yīng)付賬款-暫估20000 結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估20000，貸工程施工-材料費(fèi)-暫估20000，借本年利潤(rùn)20000，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-暫估20000,請(qǐng)問(wèn)，12月份我要紅沖暫估、分錄該怎么寫(xiě)，全部紅沖的分錄怎么寫(xiě)

老師，暫估的成本分錄，借：工程施工-項(xiàng)目 貸：應(yīng)付賬款暫估，月末結(jié)轉(zhuǎn)：借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：工程施工-項(xiàng)目，現(xiàn)在我沖暫估怎么沖

我在去年年底的時(shí)候，做了工程施工暫估，會(huì)計(jì)分錄是，借：工程施工-暫估 200萬(wàn)，貸：應(yīng)付賬款-暫估 200萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)成本，借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-工程 200萬(wàn)，貸：工程施工-暫估 200萬(wàn)。今年要紅沖這筆暫估要怎么做分錄啊