還有70萬的工程施工沒有結(jié)轉(zhuǎn)在主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里，這個(gè)要怎么調(diào)呢

納稅調(diào)整表的第31行，其他這里調(diào)

這樣做會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)不

調(diào)增交稅，這個(gè)是正常的，一般不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)

報(bào)表調(diào)整了，賬上該怎么做分錄呢？

把前面暫估的做負(fù)數(shù)分錄

比如工資當(dāng)時(shí)計(jì)提了100萬，實(shí)際應(yīng)該計(jì)提10萬，現(xiàn)在借：管理費(fèi)用-90萬貸；應(yīng)付職工薪酬-90萬，80萬的工程施工當(dāng)時(shí)沒有結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80萬貸：工程施工80萬，是這樣嗎？

借：應(yīng)付職工
貸：利潤(rùn)分配-未分配

借：利潤(rùn)分配
貸：工程施工

好的，謝謝老師