老師，我是代收B公司的錢，后面要付給南方電網(wǎng)的，那付南方電網(wǎng)分錄怎么做呢

就是上面第二個分錄哦

不用體現(xiàn)出應付賬款一海南電網(wǎng)公司嗎

這個可以不體現(xiàn)的，直接沖B公司的往來就行

因為業(yè)務回單上付款賬號戶名是寫：海南電網(wǎng)責任公司

那你就寫 借應付賬款海南電網(wǎng) 貸銀行存款 借其他應付款-B公司 貸應付賬款海南電網(wǎng) 這樣也行

老師想再問一下，我們公司是一般納稅人，對方公司是小規(guī)模納稅人，我們要開發(fā)票給對方公司，對方公司是按發(fā)票13個點的入賬嗎？

你開給他們普票就行了 他們按價稅合計入賬

他們按價稅合計入賬是按13個點的價稅合計嗎？但是他們是小規(guī)模，不是稅費是一個點嗎？

如果按13個點入賬，那他們不是多扣成本了嗎？

是的，這個看收到的發(fā)票價稅合計金額 不看收票方的

好的，謝謝老師

滿意請給五星好評，謝謝

那対方公司是不是按多收的稅做營業(yè)外支出

這個咩有多收的金額呢

你們多收B公司電費了嗎

老師，我這個說的是另外一個問題，那個電費那個我理解了

不管是哪一方都是按發(fā)票的金額來做 沒有多收的稅哦

因為我們是一般納稅人，對方是小規(guī)模納稅人，對方把加工費打給了我們，我們要開發(fā)票就只能13個點的票，可對方是小規(guī)模，他們收到13個點的發(fā)票，那他們按全部都入賬的話，那他們的成本就多扣了，多扣的話，那是不是多的要做其他支出呢？