請問一下老師：因為我們老板年前轉(zhuǎn)讓了一個公司過來，這個公司之前交接的人給我們說的是零申報，老板著急轉(zhuǎn)讓，就找了代辦公司，直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，代辦公司以為也是零申報沒數(shù)據(jù)，所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數(shù)據(jù)填的零，包括20年的稅金也是0，所以說最近被專管員要求更改，要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零，20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票，同樣也做了工資，但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金，且賬上也沒有錢，發(fā)放時掛在其他應付款法人 頭上的，相當于全年工資32200，收入26544，虧損5656元，現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負債表上面的應付工資調(diào)成了負-32200，其他應付款37856虧損5656，利潤表還是沒有變，就是正常數(shù)據(jù)填的，現(xiàn)在我想請教老師的是，資產(chǎn)負債表上面的應付工資和其他應付款，如果是表上這個數(shù)據(jù)的話，我年末就要做一筆，借，應付職工薪酬貸，其他應付款，是吧？但是這樣子做的話，依據(jù)是什么呢？摘要明細怎樣填呢？

報企業(yè)所得稅匯算清繳時，我們沒有營業(yè)，只有老板平時發(fā)的工資，做了工資表，我們都是記在管理費用中，在納稅申報表A類表中，這個納稅調(diào)整增加額需不需要把工資這塊的金額寫在上面呢，因為中間有一個表是工資薪金這個，我填了工資金額，那么就自動在納稅調(diào)整增加額中自動有這個數(shù)據(jù)

老師好，就是2022年企業(yè)所得稅年報當中的職工薪酬支出調(diào)整明細表，當中的工資薪金填的數(shù)不對，只填了管理人員的45000，忘記加上記入工程施工那部分人員的工資22000，自然人扣繳端申報的是總和67000元，現(xiàn)在申報殘疾人就業(yè)保障金時發(fā)現(xiàn)了這個錯誤，上年職工工資總額它是自動彈出來45000元，這樣的話我是改填成67000還是按它出的數(shù)45000.（總共12個人）

老師，請教一下，2022年有5萬多的工資，計提工資時入錯會計科目，本來應該入管理費用-工資，但入錯了管理費用--福利費，匯算清繳時沒有發(fā)現(xiàn)這個問題，按錯誤的科目來做匯算清繳了，現(xiàn)在有兩個問題： 1、現(xiàn)在要報殘疾人保證金時，工資是根據(jù)匯算清繳的那個金額（沒包含5萬多工資）自動生成的，那報殘疾人保證金是按匯算清繳的金額來填寫，還是按正確的工資金額（包含5萬多工資）來填寫，按正確的工資，就會跟匯算清繳的工資不一致。 2、科目用錯了，要不要在今年的賬上更正回來？

老師，兩個問題。1、個人獨資企業(yè)給投資人申報了工資薪金，這個工資薪金計入管理費用，年度經(jīng)營所得匯算清繳把投資人工資調(diào)增上去，比如法人工資一年做了2萬，財務報表里管理費用3萬其中有投資人的2萬，匯算清繳調(diào)增2萬，那去年財務報表里的利潤數(shù)不就對不起來，還需要更正12月財務報表嗎，但是個人獨資匯算清繳沒有年度財務報表，這數(shù)怎么改呢，是不是去年財務報表不改，只在當年報表中體現(xiàn)未分配利潤多一萬啊 2、個人獨資企業(yè)年底有未分配利潤，這個必須要轉(zhuǎn)給投資人嗎讓未分配利潤為0嗎