老師，前任會(huì)計(jì)代扣員工個(gè)人承擔(dān)部分公積金時(shí)做，借：管理費(fèi)用—工資 貸：其他應(yīng)付款—公積金；代繳時(shí)，借：其他應(yīng)收款—公積金，貸：銀行存款。目前其他應(yīng)付款—公積金借方余額三萬(wàn)多，這歷史遺留問(wèn)題也查不清了，請(qǐng)問(wèn)如何平賬（正確余額應(yīng)該是當(dāng)月代繳金額）？

銀行轉(zhuǎn)出的社保補(bǔ)繳個(gè)人部分 扣款，做憑證圖一繳納稅款，借方其他應(yīng)收（個(gè)人社保部分） 貸方銀行。。。。圖二代扣社保 借方現(xiàn)金——貸方其他應(yīng)收款（個(gè)人社保繳納）！以此調(diào)平其他應(yīng)收個(gè)人社保繳納 部分的余額為0合理嗎？

您好老師，請(qǐng)問(wèn)一下： 其他應(yīng)收款-個(gè)稅 貸方余額， 其他應(yīng)付款-個(gè)稅代繳 貸方余額， 其他應(yīng)付款—租金，借方余額， 其他應(yīng)付款—保險(xiǎn)費(fèi)，借方余額， 應(yīng)交稅金 科目下的金額， 這幾個(gè)科目是以前的舊賬遺留下來(lái)一直在掛賬的，分不清原因了需要調(diào)平它，該怎樣調(diào)整呢？

老師，我想問(wèn)一下，我們單位有一個(gè)員工現(xiàn)在暫時(shí)先不給他繳納公積金，但是單位在做工資表時(shí)，又給他扣除了公積金部分，實(shí)際繳納公積金的話，要等后期，先在工資表里扣除的公積金這部分，發(fā)工資時(shí)是不是要做，借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款-扣除為員工代扣代繳的個(gè)人部分 貸:銀行存款 貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人暫扣的公積金，后期補(bǔ)繳

老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)21年12月發(fā)放工資分錄，其他應(yīng)收款貸方余額多了38.56，其他應(yīng)收款借方余額少了這個(gè)金額，怎么調(diào)整分錄？這是多扣了還是少扣了個(gè)人部分？