那么老師是這樣的。10月份當(dāng)時(shí)我是先發(fā)的工資，然后交的社保，所以我沒(méi)有看到還需要補(bǔ)。所以10月份發(fā)放的9月份的工資還是之前的那個(gè)數(shù)。 并且10月份的賬我現(xiàn)在也沒(méi)有登。那么現(xiàn)在11月份我想發(fā)放10月份的工資。涉及到的分錄有哪些

同學(xué)，你好
就是個(gè)人部分，你們企業(yè)要在發(fā)的工資里面扣除。
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應(yīng)收款-社保費(fèi) (個(gè)人部分) （這里面扣回來(lái)）

那么老師兩個(gè)問(wèn)題1，我10月份的賬我要計(jì)提一個(gè)10月份的工資，我還要計(jì)提別的嗎？2，公司兩個(gè)員工交社保。其中一個(gè)是4~9月份的，個(gè)人部分是43.08，單位部分94.44。另一個(gè)員工是5~9月份的個(gè)人部分35.9單位部分78.7。那么老師這里邊涉及到的分錄都有啥呀？

1.不要
2.你補(bǔ)交社保，個(gè)人部分，你是代繳的，在發(fā)工資的時(shí)候，這個(gè)金額，要從實(shí)發(fā)工資里面扣除

老師分錄是這些嗎？以A員工為例，那么單位部分怎么記

同學(xué)，你好 對(duì)的 單位部分 借：管理費(fèi)用-社保 借：應(yīng)付職工應(yīng)酬

同學(xué)，你好 對(duì)的 單位部分 借：管理費(fèi)用-社保 借：應(yīng)付職工薪酬

老師你這個(gè)借管理費(fèi)用在應(yīng)付職工薪酬。是10月份計(jì)提的分錄嗎？然后通過(guò)銀行存款支付了是再做一筆借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。？

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的，就是補(bǔ)社保的時(shí)候做

那么老師我總結(jié)一下。10月份涉及到的分錄一個(gè)是計(jì)提10月份的工資，另外一個(gè)計(jì)提單位部分。然后接著在10月份做借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。接下來(lái)11月份分錄，發(fā)放10月份工資。