老師您好，請問一下，有一家辦公用品公司，給我們多開了3000元發(fā)票，這個尾款3千尾款不用付了，是不是可以應(yīng)付賬款轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，如果轉(zhuǎn)營業(yè)外收入的話，需不需要算銷項稅額，即借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 還是借：應(yīng)付賬款 貸：營業(yè)外收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）

老師，已經(jīng)繳納完增值稅后，應(yīng)交稅費-應(yīng)交銷項稅額借方有余額，要怎么清掉這個余額？是賬面上借方余額，不平要怎么做這個分錄？

老師好，我是剛進公司的，這個是小公司，核定征收的個獨企業(yè)。然后我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費里面有余額，之前開票都沒有變過45萬，這部分增值稅應(yīng)該是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的吧？現(xiàn)在我還能去寫一個分錄 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），貸：營業(yè)外收入 這個分錄嗎？ 那如果修改了，這筆作為營業(yè)外收入的話是不是要加到他報生產(chǎn)經(jīng)營所得稅里面的“收入總額”里面？

老師你好，應(yīng)交增值稅減免的稅額轉(zhuǎn)去營業(yè)外收入的，為什么錄憑證應(yīng)交增值稅貸方里面還有數(shù)字，但是明細里面都是平的，這是哪里沒做對嗎？

老師，這個應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，未交增值稅在借方，這個余額要怎么平，前面做賬轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入，為什么還會有余額在這？