老師好，公司銷(xiāo)售購(gòu)入的二手車(chē)10萬(wàn)， 增值稅申報(bào)表的收入100000/1.03，企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)外收入是100000/1.02，是這樣嗎
不是哦，企業(yè)所得稅是按利潤(rùn)表上數(shù)據(jù)
-
Q
您好，老師。電子稅務(wù)提示企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入小于增值稅銷(xiāo)售額。請(qǐng)問(wèn)所得稅營(yíng)業(yè)收入是否等于利潤(rùn)表的營(yíng)業(yè)收入、增值稅申報(bào)表銷(xiāo)售額本年累計(jì)數(shù)字都是一致的啊，我不明白為什么這樣提示？所得稅營(yíng)業(yè)收入不是萬(wàn)元表示嗎？
-
Q
老師：一，增值稅申報(bào)表主表小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額（10）不含稅收入（含稅收入/1.03）.小微企業(yè)免稅額：不含稅收入*0.03 二，填寫(xiě)增值稅減免稅申報(bào)表，本期發(fā)生額，不含稅收入*0.03，本期實(shí)際抵減稅額：不含稅收入*0.02 另外的1%做營(yíng)業(yè)外收入，是這樣嗎？
-
Q
老師你好，23年度出售二手車(chē)，開(kāi)了普通發(fā)票給對(duì)方，企業(yè)所得稅申報(bào)年度營(yíng)業(yè)收入和增值稅1-12月收入額不匹配，差的就是出售二手車(chē)開(kāi)的票，這樣對(duì)嗎
-
Q
老師，你好，我們公司有銷(xiāo)售模具，我們做賬放進(jìn)了營(yíng)業(yè)外收入，這樣導(dǎo)致我們賬上的營(yíng)業(yè)收入、申報(bào)的企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入跟我們?cè)鲋刀惿陥?bào)表的收入對(duì)不上，這樣可以嗎？
-
Q
問(wèn)一下，小規(guī)模季度銷(xiāo)售額只有10萬(wàn)的收入，增值稅1000全免，那所得稅是按100000×0.03=3000作為營(yíng)業(yè)外收入，還是1000作為營(yíng)業(yè)外收入繳納所得稅
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
銀行轉(zhuǎn)賬備注與開(kāi)票不符有風(fēng)險(xiǎn)嗎？ 我們是做消防工程施工的，但是房東叫我們幫收水電物業(yè)費(fèi)開(kāi) 13% 的器材銷(xiāo)售專(zhuān)票，然后代繳，但是租戶(hù)轉(zhuǎn)入備注“水電費(fèi)”，這樣有風(fēng)險(xiǎn)嗎？
-
企業(yè)法人個(gè)人名義貸款，公司擔(dān)保，貸款給公司使用，貸款利息可以入公司賬嗎？
-
請(qǐng)問(wèn)：進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)用發(fā)票抵扣期是多少？有期限嗎？
-
合伙企業(yè)里面的合伙人是公司的，該公司取得合伙企業(yè)對(duì)外投資的股息、紅利時(shí)候，是直接按25%繳企業(yè)所得稅還是全部計(jì)入公司的收入，匯算清繳時(shí)候統(tǒng)計(jì)后再按 25%繳企業(yè)所得稅?
-
轉(zhuǎn)股時(shí)候，有個(gè)賬面凈資產(chǎn)，是=所有者權(quán)益那個(gè)數(shù)據(jù)？ 現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上面的未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù)，因?yàn)榇嬖谟袑?shí)繳，所有者權(quán)益是有數(shù)據(jù)的。 那還有稅款需要繳納？
-
老師，交的車(chē)輛保險(xiǎn)費(fèi)電子稅務(wù)局上怎么找不到呢
-
老師，公司股東分紅繳納個(gè)人所得稅是在分紅的金額里直接扣下是嗎？
-
員工出差，船票開(kāi)的個(gè)人抬頭，公司可以計(jì)入成本么
-
郭老師，新注冊(cè)一個(gè)公司，辦理營(yíng)業(yè)執(zhí)照審批的話(huà)需要幾天？
-
老師，請(qǐng)問(wèn)下，投資款，只能法人往公司里以現(xiàn)金的形式打入嗎？其他股東，可以直接投進(jìn)去嗎？算投資款？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
確認(rèn)收入的時(shí)候借：銀行存款100000,貸;累計(jì)折舊20000 資產(chǎn)處置損益20000 營(yíng)業(yè)外收入60000/1.02 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅60000/1.02*0.02，是這么做嗎？
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅60000/1.03*0.02
麻煩老師給我說(shuō)一下購(gòu)入銷(xiāo)售二手車(chē)的全流程，比如購(gòu)入20萬(wàn)，折舊提了2萬(wàn)，銷(xiāo)售10萬(wàn)，分別該怎么作做分錄呢
借：固定資產(chǎn)清理 借：累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn)
借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅
借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入/資產(chǎn)處置損益
購(gòu)入固定資產(chǎn)：借：固定資產(chǎn)200000貸：銀行存款200000 計(jì)提折舊：借：管理費(fèi)用-累計(jì)折舊20000貸：累計(jì)折舊20000 借：固定資產(chǎn)清理 1800000借：累計(jì)折舊20000 貸：固定資產(chǎn)200000 銷(xiāo)售二手車(chē)：借：固定資產(chǎn)清理 借：累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 借：銀行存款 100000 貸：固定資產(chǎn)清理 100000/1.02貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅1960.78 借：固定資產(chǎn)清理81960.78 貸：營(yíng)業(yè)外收入81960.78 老師麻煩看一下，是這么處理嗎？
購(gòu)入固定資產(chǎn)：借：固定資產(chǎn)200000貸：銀行存款200000 計(jì)提折舊：借：管理費(fèi)用-累計(jì)折舊20000貸：累計(jì)折舊20000 借：固定資產(chǎn)清理 1800000借：累計(jì)折舊20000 貸：固定資產(chǎn)200000 銷(xiāo)售二手車(chē)： 借：銀行存款 100000 貸：固定資產(chǎn)清理 100000/1.02貸：應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅1960.78 借：固定資產(chǎn)清理81960.78 貸：營(yíng)業(yè)外收入81960.78 老師麻煩看一下，是這么處理嗎？ 老師以這個(gè)為準(zhǔn)
應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅 100000/1.03*0.02=1941.75
那銷(xiāo)售二手車(chē)就是交不含稅收入2個(gè)點(diǎn)的增值稅，提完折舊剩余金額和賣(mài)價(jià)差額的企業(yè)所得稅。是這樣嗎？
是，提完折舊剩余金額和賣(mài)價(jià)差額的企業(yè)所得稅