老師，我們是分公司，總公司派人來幫我們招標(biāo)，發(fā)生的機(jī)票 打車費(fèi) 住宿 核算檢測費(fèi)都是我們給報(bào)銷，發(fā)票開的名稱都是我們分公司，那么請問這些費(fèi)用我分別應(yīng)該記入哪個(gè)會計(jì)科目

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個(gè)問題需要請教您 第一個(gè)：因我接手前面的會計(jì)賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬的借方余額沒有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買的資產(chǎn)和裝修款沒有開發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫個(gè)情況說明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時(shí)再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個(gè)：清查時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對方的錢掛著賬（實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對方的款了），我也想寫個(gè)說明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請問老師有其他辦法嗎？

老師您好，咨詢個(gè)問題，甲乙雙方簽訂工程施工合同，乙公司承建甲公司辦公樓及員工宿舍樓，由國網(wǎng)電力公司將用電發(fā)票開給甲公司，甲公司再按合同價(jià)給乙公司開具用電發(fā)票。甲公司收到國網(wǎng)公司開的電費(fèi)發(fā)票時(shí)，按照業(yè)務(wù)部門提供的用電量統(tǒng)計(jì)表計(jì)入工程項(xiàng)目和成本費(fèi)用，而乙公司負(fù)責(zé)的辦公樓和宿舍樓用電量在一起了，所以甲公司核算時(shí)計(jì)入在建工程-待攤支出，請問這種做法有問題嗎？另外國網(wǎng)開的是專票，建設(shè)宿舍樓用電正常不能做進(jìn)項(xiàng)抵扣，這種情況進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出應(yīng)該如何計(jì)算呢？

老師您好，比如公司出現(xiàn)事故，事故調(diào)查組邀請專家發(fā)生的住宿費(fèi)由公司承擔(dān)，請問住宿發(fā)票抬頭應(yīng)該開我們公司名稱吧，計(jì)入招待費(fèi)核算嗎？