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企業(yè)所得稅匯算清繳一般從哪張表里取數,科目余額表還是什么。

2025-10-29 19:21
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-10-29 19:22

?同學您好,很高興為您解答,請稍等

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齊紅老師 解答 2025-10-29 19:23

您好,主要從你的年度利潤表取數,用上面的“利潤總額”作為起點,然后根據稅法規(guī)定進行調整,最后算出要交多少稅。科目余額表也很重要,它就像個原材料倉庫,當你需要填寫那些詳細的調整表時,比如業(yè)務招待費超了多少、廣告費超了多少、固定資產折舊提了多少,都要去科目余額表里找具體數字。整個過程就是:利潤表總額%2B納稅調整金額=應納稅所得額,應納稅所得額×25%=應納所得稅額

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快賬用戶6546 追問 2025-10-29 19:34

調節(jié)表中哪個賬簿可以直觀的看到要取的數額

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齊紅老師 解答 2025-10-29 19:38

?您好,最直觀的是科目余額表,因為它直接展示了每個會計科目在一年內的發(fā)生額和余額,比如管理費用下的業(yè)務招待費、銷售費用下的廣告費,以及累計折舊等,這些都是填寫納稅調整表最直接的數據來源。

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您好,是的,是根據應付賬款薪酬-工資的借方數提取
2021-03-29
同學你好,根據應付職工薪酬-工資的貸方累計發(fā)生額取數。
2023-05-16
你好你科目余額表可以調出來明細那個本年累計數嗎,有可以直接看這個就可以,也可以看明細賬,
2021-05-25
您好, 你是想調增交稅,是嗎?
2023-05-14
你好看,你去年12月份利潤表里面的本年累計營業(yè)收入成本期間費用等。
2021-05-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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