固定資產(chǎn)車輛發(fā)生碰撞后修車報保險的不同會計分錄 修車費用1900 保險公司賠付2000 已確定有100是營業(yè)外收入 不沖管理費用的前提下 記在其它應付款其它科目 產(chǎn)生了兩種做法，哪種正確？ 一、借：銀行存款 2000 貸：其他應付款-平安 2000 借：其他應付款-平安 2000 貸：現(xiàn)金 1900 營業(yè)外收入 100 二、 借：其他應付款-平安 1900 貸：現(xiàn)金 1900 借：銀行存款 2000 貸：其他應付款-平安 1900 營業(yè)外收入 100 這兩種做法 哪種正確？ 區(qū)別就是其他應收款體現(xiàn)是1900元 還是 2000元

老師您好！我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的，這個時候我做的會計分錄是借其他應付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進貨的時候，老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上，這個時候我做的會計分錄是借銀行存款，貸其他應付款-法人，這樣下來，其他應付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負債表中會反映填列到負債那邊的其他應付款那一欄；但從這個月開始，其他應付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負債表中應該怎樣反映呢？是以負數(shù)填列在負債那邊的其他應付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！

之前一直未做賬，根據(jù)發(fā)票加的費用票填的資產(chǎn)負債表，現(xiàn)財務報表貨幣資金是6789.29，銀行實際是72722.76，現(xiàn)在想注銷，銷數(shù)，如何讓貨幣資金和對賬單一致，放到其他應付款？還是放到哪里，會計分錄是？

之前沒有做賬，一直是拉表，這是4-6月資產(chǎn)負債表和7-9月利潤表，現(xiàn)在7-9月的利潤表根據(jù)票統(tǒng)計出來了，之前直接就是資產(chǎn)負債表把利潤放到其他應付款和未分配利潤，現(xiàn)在是想把以前的資產(chǎn)負債表數(shù)都消了，然后資產(chǎn)負債表不會加了，原本是打算把固定資產(chǎn)放到管理費用，4-6月的應付賬款和其他應付款放到營業(yè)外收入，但是7-9月也有支出，也放營業(yè)外收入嗎，我發(fā)現(xiàn)只會先把7-9月的填好，再銷數(shù)會銷，但是直接銷數(shù)就不會，但申報又是得體現(xiàn)在7-9月

老師，我們成本價錄得時候比如按包含返利得價格入的，這個時候主營業(yè)務收入-成本已經(jīng)包含返利了，到那時這個返利還沒有給我們，資產(chǎn)負債表得體現(xiàn)其他應收款，然后收到返利，這幾部得會計分錄怎么記呢