社保計(jì)提，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納，借，應(yīng)付職工薪酬－社保 其他應(yīng)收款－代扣代繳 貸:銀行存款 付工資，借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)收款–代扣代繳 那我計(jì)提工資的時(shí)候是不是要把社保公司承擔(dān)部分扣掉

老師，小規(guī)模勞務(wù)派遣公司，收入成本可不可以這么做分錄 收入服務(wù)費(fèi)時(shí) 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入～服務(wù)費(fèi) 應(yīng)付職工薪酬～工資 應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 發(fā)工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～工資 貸：銀行存款 應(yīng)交稅費(fèi)～個(gè)人所得稅 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 交社保時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬～單位負(fù)擔(dān)的社保 其他應(yīng)收款～個(gè)人社保 貸：銀行存款

請(qǐng)問老師，社保代扣代繳分錄:計(jì)提 借:管理費(fèi)用-工資 管理費(fèi)用-社保 貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保 繳納時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬-社保 其他應(yīng)付款-社保 貸:銀行存款 發(fā)放工資時(shí)借:應(yīng)付職工薪酬-工資 貸:銀行存款 其他應(yīng)付款-社保

老師，發(fā)工資和交社保，我這樣做賬，正確嗎？ 計(jì)提本月工資 借：管理費(fèi)用——員工工資 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工工資 計(jì)提和繳納本月社保： 借：管理費(fèi)用——員工社保 貸：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：應(yīng)付職工薪酬——員工社保 借：其他應(yīng)收款——員工社保（個(gè)人部分） 貸：銀行存款 下個(gè)月發(fā)上月工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：其他應(yīng)收款—員工社保（個(gè)人） 貸：銀行存款

計(jì)提工資包括社保 借主營業(yè)務(wù)成本 1159.2 貸應(yīng)付職工工資 1159.2 計(jì)提單位社保 借主營業(yè)務(wù)成本 772.8 貸應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 繳納并代扣社保 借應(yīng)付職工薪酬—保險(xiǎn) 772.8 其他應(yīng)收款 386.4 貸銀行存款 1159.2 發(fā)放工資代扣個(gè)人部分扣社保 借應(yīng)付職工薪酬 1159.2 貸銀行存款 772.8 其他應(yīng)收款 386.4 現(xiàn)醫(yī)保局退回這筆 1159.2 得 社保分錄怎么做呢，單位 772.8，個(gè)人 386.4