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事業(yè)單位稅務(wù)季報企業(yè)所得稅中附報事項(xiàng)“已計入成本費(fèi)用的職工薪酬”可以不填嗎?不填,提示與個稅申報工資薪金月平均差異大,按實(shí)際填。我就按他提示數(shù)據(jù)填嗎?

2025-10-20 09:41
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-10-20 09:42

你好,按照他提示的數(shù)據(jù)填寫就可以的這個

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快賬用戶2759 追問 2025-10-20 09:48

這個實(shí)際支付職工應(yīng)付職工薪酬是7-9月工資實(shí)發(fā)合計數(shù)嗎?按他提示填彈出這個。怎么填?

這個實(shí)際支付職工應(yīng)付職工薪酬是7-9月工資實(shí)發(fā)合計數(shù)嗎?按他提示填彈出這個。怎么填?
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齊紅老師 解答 2025-10-20 09:49

不是,是1-9月的累計數(shù)字得

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快賬用戶2759 追問 2025-10-20 10:05

1.已計入成本費(fèi)用的職工薪酬是指什么?稅后工資(含單位和個人社保,公積金) 2.實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬是稅后工資(員工實(shí)際到手的錢)嗎?

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齊紅老師 解答 2025-10-20 10:06

第一個是計提得這些, 第2個實(shí)際發(fā)放的工資%2B個人社保%2B個稅%2B其他福利

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你好,按照他提示的數(shù)據(jù)填寫就可以的這個
2025-10-20
你好,第一行是你計提到成本費(fèi)用的 第二航是申報的
2025-10-22
資產(chǎn)損失如果本年處置了資產(chǎn),或者發(fā)生了壞賬損失形成了營業(yè)外支出選是,否則選否 1.?已計入成本費(fèi)用的職工薪酬 填報依據(jù):對應(yīng)“應(yīng)付職工薪酬”一級科目貸方累計發(fā)生額,需匯總該科目下所有二級明細(xì)的合計金額,包括工資,獎金、單位承擔(dān)的社保公積金、職工福利費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)等。注意不包含辭退福利。 2.?實(shí)際支付給職工的應(yīng)付職工薪酬 填報依據(jù):對應(yīng)“應(yīng)付職工薪酬-工資薪金”二級科目的借方累計發(fā)生額,即企業(yè)實(shí)際發(fā)放給員工的“稅前工資總額”(扣除個人承擔(dān)的社保公積金、個稅之前的工資,獎金),與個稅申報系統(tǒng)中“工資薪金所得”的收入基數(shù)直接相關(guān)。 不含支付的上年的工資,獎金
2025-10-16
已進(jìn)入成本費(fèi)用的職工薪酬看記錄成本費(fèi)用應(yīng)付這個薪酬貸方發(fā)生額合計 支付給員工的應(yīng)付職工薪酬,看應(yīng)負(fù)職工薪酬的借方發(fā)生額合計 都是一到九月份的累計
2025-10-27
不管那個,據(jù)實(shí)申報就行
2025-10-24
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