老師，我們是FOB方式出口報(bào)關(guān)，那首單退稅需要做哪些準(zhǔn)備？我們還有開了國(guó)際的免稅運(yùn)費(fèi)？這個(gè)是可以的嗎？因?yàn)槲铱吹胶枚嗾fFOB方式是沒有國(guó)際免稅發(fā)票的？
辦理備案登記：企業(yè)需先取得進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)，并辦理電子口岸卡。然后登錄電子稅務(wù)局，進(jìn)入 “出口退稅管理” 模塊，填報(bào)《出口退（免）稅備案表》，上傳營(yíng)業(yè)執(zhí)照、海關(guān)報(bào)關(guān)單位注冊(cè)證明等掃描件，完成出口退（免）稅備案。 準(zhǔn)備申報(bào)材料： 基礎(chǔ)資質(zhì)文件：包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證或 “三證合一” 備案表、進(jìn)出口經(jīng)營(yíng)權(quán)證明、海關(guān)《進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》、外匯管理局備案證明等。 出口業(yè)務(wù)相關(guān)單據(jù)：有海關(guān)已簽章的出口報(bào)關(guān)單原件、稅務(wù)監(jiān)制的出口形式發(fā)票、海運(yùn)提單或空運(yùn)運(yùn)單等運(yùn)輸單據(jù)、銀行收匯水單。若為代理出口，還需提供《代理出口貨物證明》及代理協(xié)議。 采購環(huán)節(jié)資料：包含購進(jìn)出口貨物的增值稅專用發(fā)票（發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)，且需認(rèn)證通過）、與供應(yīng)商簽訂的采購合同、支付貨款的銀行流水或承兌匯票復(fù)印件。 其他補(bǔ)充材料：企業(yè)法定代表人簽字蓋章的《首次退稅聲明》；經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所證明，如租賃合同、房產(chǎn)證；生產(chǎn)型企業(yè)需提供廠房、設(shè)備照片及工人社保記錄等。 確保數(shù)據(jù)一致：仔細(xì)核對(duì)報(bào)關(guān)單、發(fā)票、收匯金額等數(shù)據(jù)，保證其邏輯匹配，如有差異需準(zhǔn)備好書面說明。同時(shí)，要確認(rèn)出口商品編碼與退稅率相匹配。 在 FOB 方式下，通常是由買方負(fù)責(zé)安排運(yùn)輸并支付國(guó)際運(yùn)費(fèi)，出口企業(yè)一般不涉及國(guó)際運(yùn)費(fèi)的開具發(fā)票問題。如果出口企業(yè)開具了國(guó)際免稅運(yùn)費(fèi)發(fā)票，可能存在一定風(fēng)險(xiǎn)。
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老師你好，請(qǐng)問我們報(bào)關(guān)單上成交方式是C&F，我必須要轉(zhuǎn)換成Fob離岸價(jià)，也就是報(bào)關(guān)單上的金額減去運(yùn)費(fèi)，才可以申報(bào)退稅是嗎老師。如果一個(gè)報(bào)關(guān)單上有5種商品，我是運(yùn)費(fèi)初以5，每件商品平均分?jǐn)傔\(yùn)費(fèi)是嗎老師。還是具體怎么操作，麻煩告知下，謝謝。還有那個(gè)出口退稅明細(xì)表，如果沒開發(fā)票，那個(gè)發(fā)票號(hào)碼沒有，那我怎么填寫號(hào)碼呢老師。還是發(fā)票號(hào)碼我隨便編一個(gè)也可以，謝謝老師
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老師，我們公司是小規(guī)模做國(guó)際阿里巴巴批發(fā)出口的，報(bào)關(guān)這些都是讓貨代公司做的，他們是買單出口，所以沒有關(guān)單這些，因?yàn)槭切∫?guī)模也不需要退稅，這些收入是否可以做成內(nèi)銷？
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報(bào)關(guān)單是CIF,出口發(fā)票按FOB開具，運(yùn)費(fèi)怎么辦了，屬于我們這邊代墊的海運(yùn)費(fèi)(貨代公司開的我們公司的名字)，后面國(guó)外客戶會(huì)把我們代墊的海運(yùn)費(fèi)保費(fèi)這些支付給我們(我們還要多收點(diǎn))，比如運(yùn)費(fèi)實(shí)際是1000，最后客戶會(huì)匯1200過來。這種情況運(yùn)費(fèi)怎么做賬，需要單獨(dú)就運(yùn)費(fèi)還要開具發(fā)票嘛，涉及哪些稅金哦
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報(bào)關(guān)單上顯示的監(jiān)管方式為：貨樣廣告品、其他進(jìn)出口免費(fèi)，因?yàn)槭敲赓M(fèi)的，所以也沒有向?qū)Ψ竭M(jìn)行收匯，而且因?yàn)槭敲赓M(fèi)的不是一般貿(mào)易我們也沒有開免稅的發(fā)票。請(qǐng)問這種情況我需要進(jìn)行視同銷售的申報(bào)，或者說其他形式的申報(bào)嗎？
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老師，我們是國(guó)際貨代公司，我們開票給客戶包括報(bào)關(guān)，空運(yùn)等業(yè)務(wù)，開的是國(guó)際貨代免稅發(fā)票，這次客戶說要退稅需要有稅點(diǎn)的報(bào)關(guān)發(fā)票，我們讓我們的報(bào)關(guān)行開，實(shí)際就這家報(bào)關(guān)行報(bào)關(guān)的，報(bào)關(guān)行要我們出個(gè)情況說明證明是我們讓他開的，我想讓客戶直接把報(bào)關(guān)費(fèi)打給報(bào)關(guān)行，而且報(bào)關(guān)單上也是客戶的名稱，我們不經(jīng)手這個(gè)報(bào)關(guān)費(fèi)，所以我們不需要寫這個(gè)情況說明，寫了反而是我們讓報(bào)關(guān)行代開的
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股東借公司的錢交什么錢，其他單位和個(gè)人借公司的錢交什么錢
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請(qǐng)老師解答一下，這個(gè)答案。
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老師，現(xiàn)在還能暫估成本嗎
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我們單位中標(biāo)一個(gè)項(xiàng)目，簽訂合同后，甲方付款分兩部分，一個(gè)是工程款支付到我們賬戶，一個(gè)是甲方代付工人工資，代付工資這部分不進(jìn)我們公司賬戶，這個(gè)賬務(wù)我們?nèi)绾翁幚?？另外這個(gè)項(xiàng)目本身是別人掛靠我單位，由掛靠人就施工，這個(gè)賬我們?nèi)绾尾僮鳎?qǐng)各位老師幫忙解答一下，感謝
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請(qǐng)問旅行社發(fā)生的旅游服務(wù)開發(fā)票可以選擇三種方式，1、全額開具增值稅專用發(fā)票，不扣除項(xiàng)目；2、分開開具，旅游服務(wù)開專票，代收部分開普票，可以差額報(bào)稅；3、直接開具差額專票，享受抵扣，這樣理解對(duì)嗎
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供應(yīng)商給我們供了80萬的原材料，目前還有20萬的款未付，目前因?yàn)楫a(chǎn)品質(zhì)量問題，需要供應(yīng)商索賠7.5萬元，所以現(xiàn)在我們支付20-7.5=12.5萬，但是前幾個(gè)月已經(jīng)開具了80萬專票，那這7.5萬的索賠金應(yīng)當(dāng)如何在專票上體現(xiàn)出來。
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算產(chǎn)品毛利率怎么算？A產(chǎn)品銷售總價(jià)格是665元材料成本是442元，怎么算毛利率呢
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咨詢一下，假如我在銀行開戶時(shí)登記的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，實(shí)際職務(wù)出納，但稅務(wù)上不是財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，這樣開銀行賬戶我有風(fēng)險(xiǎn)沒？
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請(qǐng)問老師，甲企業(yè)是餐廳，有職工食堂，領(lǐng)用的食堂用品，請(qǐng)問進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的金額按照什么比例轉(zhuǎn)出。因?yàn)槁毠な程妙I(lǐng)用的物品，與餐廳出售的物品都是一樣的。
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老師早上好請(qǐng)問下，公司投資30%一家公司，作為股東，如果打款給子公司是做什么科目比較好，實(shí)際是借給子公司當(dāng)時(shí)買廠房用的，我這邊怎么入賬，子公司怎么入賬？
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現(xiàn)在就是已經(jīng)開進(jìn)來了，那我在提交資料的時(shí)候是不是就是不用提交這個(gè)國(guó)際運(yùn)費(fèi)的發(fā)票?。?
你好，這個(gè)你留著備查就好了