小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的話是不是就是借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款

是的，是的，就是這樣的

但是沒(méi)有原材料明細(xì)了，領(lǐng)用結(jié)轉(zhuǎn)的話是不是還是借生產(chǎn)成本直接材料貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎

這個(gè)是只有發(fā)票，并沒(méi)有原材料吧

有材料，實(shí)物中這個(gè)還有庫(kù)存

意思是這個(gè)原材料也沒(méi)有入賬嗎？

外賬上有好多用好多，實(shí)際是賬大于實(shí)

這個(gè)是22年的，這個(gè)肯定結(jié)轉(zhuǎn)成本了

那就不結(jié)轉(zhuǎn)成本是吧，沖減未分配利潤(rùn)是吧，有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎

調(diào)賬沒(méi)事，直接沖本分配利潤(rùn)好些

借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)借本年利潤(rùn)未分配利潤(rùn)貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，對(duì)嗎

是的，是的，就是這樣的

好的，謝謝老師，存不存在稅務(wù)不讓記賬的情況呢

這個(gè)是實(shí)際的發(fā)票，前面又沒(méi)有入賬，是可以的

好的，謝謝老師