老師，請問一下，我們有個員工（以下簡稱A）在3月份的工資里面扣了4月的社保（由于一點特殊情況哈），但是我發(fā)現(xiàn)做賬的時候就不對了，正常計提工資是，借：管理費用-工資100，貸應(yīng)付職工薪酬-工資100，但是扣了這個員工的社保我就做，借管理費用-工資100，貸，應(yīng)付職工薪酬98，其他應(yīng)付款-社保2，然后4月份支付社保的時候，借：應(yīng)付職工薪酬-社保20，其他應(yīng)收款-個人社保18，其他應(yīng)付款-個人社保（A在3月扣的社保）2 ，貸銀行存款40，請問這樣做是否正確？

如果3月工資是100（不含個人的社保部分），個人承擔(dān)社保是2，單位部分1 2月末計提3月的工資 借管理工資100（不含個人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個人社保部分） 3月繳納社保的時候 借管理費用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個其他應(yīng)收款社保個人承擔(dān)部分2怎么樣沖掉 實際單位也沒有扣下員工個人承擔(dān)的社保

做8月份的賬，7月計提工資4000，但是8月份公司社保增員了（工資表中8月份才有他的名字）請問發(fā)放工資的分錄是: 借:應(yīng)付職工薪酬4368.38 貸:其他應(yīng)付款-社保費（個人部分）368.38 庫存現(xiàn)金4000 同時還有做一個補計提上月未計提工資的分錄:借管理費用-工資368.38 貸應(yīng)付職工薪酬368.38的分錄嗎？ 還有工資表要把8月增員的個人部分社保費添加到工資之中嗎？若添加是只加他的個人部分社保費還是工資＋社保一起，

你好：老師，因為我們公司是去年2月成立，員工2月份己買社保，實際發(fā)工資3月15日，3月實發(fā)工資要代扣2月代繳的社保費，現(xiàn)因公司員工社保個人需繳納的錢今年1月和去年12月有變化，但是我這個月1月份支付12月工資時，我錯將個人工資減去當(dāng)前1月社保個人繳納的費用，我想問去年12月份社保個人繳納部份可以放在2月發(fā)工資時才扣嗎？