現(xiàn)在我們是手工賬，就是你什么對賬就以對賬來計(jì)提開票，系統(tǒng)就是系統(tǒng)自動(dòng)生成，老師你聽一段錄音看看，發(fā)您郵箱了

好的，我中午聽哈，現(xiàn)在上班時(shí)間不方便聽

姑娘我又聽了，就是那個(gè)晚上發(fā)我的，我仔細(xì)又聽了，這個(gè)總賬不懂啥，還在一直說權(quán)責(zé)發(fā)生制，只知道這個(gè)名詞，自己呢還只知道按發(fā)票入賬，這個(gè)信息發(fā)給她 ?您好。我們暫估的核心依據(jù)是會計(jì)的 權(quán)責(zé)發(fā)生制 。只要倉庫在當(dāng)月（如9月27-30日）完成了收貨并錄入系統(tǒng)，這批存貨的所有權(quán)就已轉(zhuǎn)移至公司。無論發(fā)票是否到達(dá)，我們都必須在當(dāng)期賬面上確認(rèn)這批資產(chǎn)和相應(yīng)負(fù)債，如果不是這樣將直接導(dǎo)致存貨被低估、成本核算數(shù)據(jù)失真，并引發(fā)總賬庫存科目出現(xiàn)異常。 為確保賬實(shí)相符并建立規(guī)范，我們從9月開始執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)流程：1) 月末暫估：根據(jù)ERP導(dǎo)出的 當(dāng)月27日至月末已收貨未開票入庫單 生成暫估憑證；2) 次月初沖回：將上月全部暫估分錄原樣紅字沖回；3) 日常按票入賬：收到發(fā)票后正常錄入即可。這套滾動(dòng)流程能自動(dòng)完成數(shù)據(jù)銜接，確保各月末數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。 為確保平穩(wěn)過渡，8月末的數(shù)據(jù)我們暫不追溯處理。但從9月起必須嚴(yán)格執(zhí)行新規(guī)，這是確保公司成本核算準(zhǔn)確、財(cái)務(wù)報(bào)表可信賴的基礎(chǔ)，也需要我們共同配合落實(shí)。

今天我發(fā)的一個(gè)新的錄音，大概5分鐘的錄音，好的 老師，我們采購對賬時(shí)間是8/26到9/25，確認(rèn)這周期貨款沒問題，這就是屬于9月份的貨款并開票。 只要倉庫在當(dāng)月（如9月27-30日）完成了收貨并錄入系統(tǒng)，這批存貨的所有權(quán)就已轉(zhuǎn)移至公司。這個(gè)時(shí)間應(yīng)該是9/26-30日吧，下個(gè)月采購對賬是9/26-10/25