我2021年計提獎金100萬，2022年匯算清繳時調(diào)增出來100萬，當(dāng)時分錄是借:管理費用-獎金100萬，貸:應(yīng)付工資-獎金，到2022年我這獎金不發(fā)了，那我這個分錄怎么弄，應(yīng)付工資獎金怎么平掉？分錄怎么做，我是小企業(yè)會計制度，沒有以前年度損益調(diào)整這個科目，麻煩老師寫的清楚點，分錄如何做，2023年做2022年所得稅清算時怎么做？
借應(yīng)付工資100萬 貸利潤分配，未分配利潤100萬 職工薪酬明細(xì)表里面的實際金額，稅收金額，把這個100萬減去。
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我單位是租賃企業(yè)，去年有筆上家租金沒收到發(fā)票。匯算清繳忘納稅調(diào)增當(dāng)時做的分錄是 借：主營業(yè)務(wù)成本~租金50000萬 貸：預(yù)付賬款50000萬。 現(xiàn)在調(diào)前一度損益，會計分錄是 借利潤分配~未分配利潤50000元 沒有以前年度損益科目怎么辦？
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老師，2021年12月計提年終獎金，4萬，只發(fā)放了2萬，2021年分錄，借:管理費用一工資 40000 貸:應(yīng)付職工薪酬，年度匯算時己調(diào)增，2022年我賬務(wù)上要怎么處理？小企業(yè)會會準(zhǔn)則
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你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本） 2、，補稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。
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你好老師我是小規(guī)模，2023年 改了2022年報匯算清繳數(shù)據(jù)。 1、調(diào)增了去年2022成本數(shù)據(jù)，成本減少20w，利潤增加了20w，會計分錄怎么做。（就是稅務(wù)局說那張發(fā)票不合法，讓我們直接減去成本）20萬是買了配件。 2、，補稅了100元（假設(shè)），交了2022企業(yè)所得稅100元。會計分錄是什么。 3.系統(tǒng)沒有以前年度損益調(diào)整科目，改用什么科目。
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2022年，我做了一筆暫估分錄，金額100 借：主營業(yè)務(wù)成本100，貸：其他應(yīng)付款100，這100的成本沒有發(fā)生，則在2022年匯算清繳時把100調(diào)增，調(diào)出交所得稅。 請問老師，2023年我怎么做賬務(wù)處理，把其他銀行付款100沖掉，不然總是掛著
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老師幫忙看看這個0.06要怎么沖回來呢，這里搞錯了時間應(yīng)該是銀行付款是11690.26元，之前應(yīng)該是錄錯了現(xiàn)在要怎么調(diào)回來呢
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那2023年做2022年所得稅清算時要把這100萬納稅調(diào)減掉，對嗎？
對的是的是調(diào)增是增加了利潤。
那2022年利潤分配多100萬，那我該怎么弄？我怎么減掉？先預(yù)交100萬，然后到清算時調(diào)減
具體怎么操作？有會計學(xué)堂答疑老師電話嗎？要老師電話，不要那種400打頭的
你好，今年做賬務(wù)處理，修改匯算清繳。2022年到2024年的都要修改 2023年匯算清繳納稅調(diào)增，然后你的利潤這不有變化嗎？2023年和2024年的匯算清繳也需要修改。你去看一下，你更正的時候，你點開23和24年的彌補虧損明細(xì)表，有變化吧？如果有變化的話，就是正確的，按照調(diào)整之后的利潤顯示。
不好意思，學(xué)堂不允許我們私下交流，只能通過他的平臺。 你看一下，我上面給你發(fā)的那個，你能看懂吧？先去修改2022年的職工薪酬明細(xì)表，里面納稅調(diào)增，主表里面是不是納稅調(diào)增了？調(diào)增了保存申報提交。如果有需要交稅，點扣款，再去更+2023年和2024年的這里什么都不要動，你只點開，你看下它會自動更新吧，是彌補虧損明細(xì)表自動更新。