老師你好，上年度成本多轉(zhuǎn)了，除了做：借 庫存商品，貸 以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本 這筆分錄外，是不是還要另外做一筆：借 以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務(wù)成本，貸 利潤分配—未分配利潤 ？謝謝！

老師，去年暫估的成本 實(shí)際到的發(fā)票少了 是不是 借：應(yīng)付賬款-暫估 貸：以前年度損益調(diào)整 借：原材料/庫存商品 貸：應(yīng)付賬款 借：以前年度損益調(diào)整 貸：原材料/庫存商品 補(bǔ)交所得稅 是不是 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 最后把最終產(chǎn)生的以前年度損益調(diào)整一把結(jié)轉(zhuǎn)借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 老師 這樣對嗎

老師，這兩個(gè)分錄之間是不是還要做一個(gè)紅字成本的分錄，只是課件省了。 借：以前年度損益調(diào)整 紅字 貸：庫存商品 紅字

21年4月做的結(jié)轉(zhuǎn)成本：借主營業(yè)務(wù)成本473340 貸庫存商品 -乳膠手套473340 這個(gè)分錄做錯(cuò)了庫存商品的數(shù)量和二級名稱錯(cuò)了，準(zhǔn)備在22年2月重做沖銷 借庫存商品-乳膠手套473340 貸以前年度損益調(diào)整473340 借以前年度損益調(diào)整473340 貸庫存商品-一次性手套473340 這樣重寫分錄對嗎？

老師您好，我需要做合并報(bào)表。A公司100%投資B公司，但是B公司個(gè)別報(bào)表涉及以前年度損益調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表勾稽關(guān)系不一致，不一致是應(yīng)為以前年度損益導(dǎo)致的。這樣我做合并報(bào)表怎么做呢？