老師我們?nèi)ツ晔呛硕ㄕ魇?，預(yù)報(bào)了兩千多萬(wàn)收入，今年6月開(kāi)票開(kāi)了30萬(wàn)，但是業(yè)主不同意給那么多，又到7月充紅了重新開(kāi)了一張20萬(wàn)的。今年是查賬征收的，這個(gè)報(bào)稅要怎么什么呢？因?yàn)槟莾汕Ф嗳f(wàn)我是報(bào)在未來(lái)票收入那里，每次有去年預(yù)報(bào)項(xiàng)目開(kāi)票，我就在那未來(lái)票那一欄報(bào)負(fù)數(shù)。

老師，你好，我們是小規(guī)模 在稅務(wù)局代開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票的，20年一整年代開(kāi)的發(fā)票總金額才4萬(wàn)，由于之前的發(fā)票多開(kāi)了，所以12月又去沖紅了往年17年的發(fā)票金額8萬(wàn) 。。然后我20年合計(jì)總金額 就等于 -4萬(wàn)，營(yíng)業(yè)額都是負(fù)的了，那我這樣增值稅是負(fù)的話，那我企業(yè)所得稅的收入 也是寫(xiě)負(fù)嗎？企業(yè)所得稅怎么申報(bào)？是否都是看全年的呢？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下跨年發(fā)票沖紅，一般納稅人的公司，去年12月收款20萬(wàn)，開(kāi)兩張10萬(wàn)出去，現(xiàn)在退款8萬(wàn)，也就是有一張發(fā)票部分沖紅沖掉8萬(wàn)可以吧？還有就是部分沖了的話，我23年1月份怎么做分錄吖

老師，公司去年6月份租用辦公室，合同是一年租，先交了半年的房租5萬(wàn)，今年3月份又交了半年房租5萬(wàn)，3月收到對(duì)方開(kāi)過(guò)來(lái)10萬(wàn)的專(zhuān)票。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)？還有就是房租攤銷(xiāo)是從6月份開(kāi)始嗎？

老師，您看一下兩個(gè)截圖，沖暫估分錄是直接沖去年暫估的紅沖分錄，但工程施工入轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本沒(méi)有動(dòng)（去年做的暫估是根據(jù)帳務(wù)需要做的數(shù)據(jù)）。材料專(zhuān)票是今年來(lái)的發(fā)票做的分錄，但入工程施工的材料肯定不能再入成本了，因?yàn)槿ツ耆肓?，今年這個(gè)材料的分錄要怎么做？請(qǐng)寫(xiě)出來(lái)，容易看明白。