老師好，小規(guī)模納稅人　準(zhǔn)備要注銷(xiāo)了，那我這次填季度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候　，就把往來(lái)全部清掉，資產(chǎn)負(fù)債表上只有貨幣資金、實(shí)收資本、 未分配利潤(rùn)，然后后面就去辦理注銷(xiāo)的事兒，這樣可以了嗎？謝謝！

老師，這是我做2019年匯算清繳補(bǔ)稅的分錄，然后做了這筆之后20年6月后資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)就跟利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)對(duì)不上了，就差這筆的金額，請(qǐng)問(wèn)是怎么回事啊

老師你好，我3月份做匯算清繳，繳了2000多元稅，然后我做了兩個(gè)分錄，借，應(yīng)交所得稅，貸，銀行同時(shí)，借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)交稅金-所得稅，然后用利潤(rùn)表加上去年資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)，對(duì)不上就差這個(gè)數(shù)，是不是后面利潤(rùn)分配這個(gè)憑證不用做呀

老師 我們公司準(zhǔn)備注銷(xiāo)，由于公司賬上有借款20萬(wàn)無(wú)力清償，所以轉(zhuǎn)入了營(yíng)業(yè)外收入，目前賬上未分配利潤(rùn)-18萬(wàn)多，那么轉(zhuǎn)入20萬(wàn)營(yíng)業(yè)外收入后，出現(xiàn)了14591.92的利潤(rùn)，這部分利潤(rùn)我計(jì)提了企業(yè)所得稅后現(xiàn)在有未分配利潤(rùn)14227.12，這部分未分配利潤(rùn)是不是要繳納20%個(gè)人所得后才能去注銷(xiāo)呢？把借款轉(zhuǎn)入收入這樣操作有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嗎？

老師我有個(gè)問(wèn)題要咨詢(xún)一下，就是說(shuō)平常我們做那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表里面不是有個(gè)貨幣資金嗎？那個(gè)貨幣資金里面我填的就是我們銀行供貨的那個(gè)單月的的余額，還有加上我們平常平常不是內(nèi)賬，有一個(gè)日記賬嗎？平常流水的日記賬里面有個(gè)現(xiàn)金，我就是用用，這個(gè)銀行儲(chǔ)庫(kù)存加這個(gè)現(xiàn)金里面這個(gè)錢(qián)去作為。貨幣資金，然后，然后我們不是要算出什么未分配率，還有這些這些種種的，然后才算，才能夠做出利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表，但是我發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，說(shuō)如果現(xiàn)在要來(lái)做賬的情況下。