74.某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)出口貨物征稅率為13%，退稅率為9%。2025年 5月出口設(shè)備40臺(tái)，出口收入折合人民幣200萬(wàn)元;本月國(guó)內(nèi)銷售設(shè)備不含增值稅收入100萬(wàn)元;國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為200萬(wàn)元、稅額26萬(wàn)元，發(fā)票于當(dāng)月勾選認(rèn)證;本月期初留抵稅額為6萬(wàn)元。該生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月的免抵稅額為()萬(wàn)元。 A.0 B.9 C.13 D.20
你好，稍等我計(jì)算一下的
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某自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人。出口貨物的征稅稅率為13%。出口退稅率為9%。2019年8月，有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：購(gòu)進(jìn)原材料一批。取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款200萬(wàn)元。外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅26萬(wàn)元通過(guò)認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格為100萬(wàn)元。上一期期末留抵稅款6萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額180萬(wàn)，出口銷售貨物銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額；若本期內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為90萬(wàn)，計(jì)算當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。
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某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為10%。2019年6月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元、進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元。上期末留抵稅額3萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬(wàn)元，收款113萬(wàn)元存入銀行。本月出口貨物的銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。 要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免抵”稅額。
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某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為10%。2019年6月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元、進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元。上期末留抵稅額3萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬(wàn)元，收款113萬(wàn)元存入銀行。本月出口貨物的銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。 要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免抵”稅額。
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32．某自營(yíng)出口生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%,退稅稅率為11%。2019年9月有關(guān)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)為：購(gòu)原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn)予抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額26萬(wàn)元通過(guò)認(rèn)證。當(dāng)月進(jìn)料加工免稅進(jìn)口料件的組成計(jì)稅價(jià)格100萬(wàn)元。上期末留抵稅款6萬(wàn)元。本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額100萬(wàn)元，收款113萬(wàn)元存入銀行。本月出口貨物銷售額折合人民幣200萬(wàn)元。要求：計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退”稅額。
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某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅 人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅率為 10%,8月購(gòu)進(jìn)原材料一批，取得的增值稅 專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬(wàn)元，外購(gòu)貨物準(zhǔn) 予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額32萬(wàn)元，通過(guò)認(rèn)證。上 月末留抵稅款5萬(wàn)元，本月內(nèi)銷貨物不含稅 銷售額100萬(wàn)元，銷項(xiàng)稅額13萬(wàn)元，存入銀 行。本月出口貨物的銷售額折合人民幣200 萬(wàn)元。計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期的“免、抵、退” 稅額。
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公司用的成本是移動(dòng)加權(quán)平均法，是不是需要確認(rèn)一筆收入結(jié)轉(zhuǎn)一筆成本呀
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74.某自營(yíng)出口的生產(chǎn)企業(yè)(一般納稅人)出口貨物征稅率為13%，退稅率為9%。2025年 5月出口設(shè)備40臺(tái)，出口收入折合人民幣200萬(wàn)元;本月國(guó)內(nèi)銷售設(shè)備不含增值稅收入100萬(wàn)元;國(guó)內(nèi)購(gòu)進(jìn)貨物取得增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為200萬(wàn)元、稅額26萬(wàn)元，發(fā)票于當(dāng)月勾選認(rèn)證;本月期初留抵稅額為6萬(wàn)元。該生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月的免抵稅額為()萬(wàn)元。 A.0 B.9 C.13 D.20
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司扣除保險(xiǎn)后低于當(dāng)?shù)刈畹蜆?biāo)準(zhǔn)違法嗎
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不得免征和抵扣稅額等于200 × (13% - 9%) = 8 應(yīng)納稅額 = 13 - (26 - 8) - 6 = -11 免抵退稅額 = 200 × 9% = 18 退稅11 免稅稅額18-11=7 答案不對(duì) 答案解釋里面退稅率安10%的
啥? ?沒(méi)有看不明白
你好哪一個(gè)啥沒(méi)有看懂？ 第一步不得免征和抵扣稅額?=出口貨物離岸價(jià) × (征稅率 - 退稅率) 這個(gè)帶入等于200 × (13% - 9%) = 8 這個(gè)看懂了嗎 是的話下一步了
應(yīng)納稅額=內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額 - (進(jìn)項(xiàng)稅額 - 不得免征和抵扣稅額) - 上期留抵稅額 應(yīng)納稅額 = 13 - (26 - 8) - 6 = -11 不交稅有留底
這也看懂了嗎？看懂了下一步。
免抵退稅額=出口貨物離岸價(jià) × 退稅率 免抵退稅額 = 200 × 9% = 18
看懂了下一步 若當(dāng)期期末留抵稅額 ≤ 免抵退稅額，則應(yīng)退稅額 = 期末留抵稅額，免抵稅額 = 免抵退稅額 - 應(yīng)退稅額 對(duì)比 退稅11 免稅稅額18-11=7
都是分開(kāi)給你做了 那個(gè)沒(méi)看懂 這些公式都是固定的