請(qǐng)問(wèn)：更正以前年度的折舊費(fèi)，2022年發(fā)現(xiàn)2019-2021年的累計(jì)折舊二級(jí)科沒(méi)按資產(chǎn)分類直接用資產(chǎn)名稱，2019-2021年計(jì)提折舊時(shí)： 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊-大眾汽車(chē) -美的空調(diào) 這種情況現(xiàn)在更正按資產(chǎn)分類入帳，需要按2019-2021年原憑證紅字再藍(lán)色更正嗎？ 還是做一筆分錄直接把累計(jì)折舊明細(xì)科目余額轉(zhuǎn)到正確的分類科目，如： 貸：累計(jì)折舊-大眾汽車(chē)（負(fù)數(shù)金額） -美的空調(diào)（負(fù)數(shù)金額） 貸：累計(jì)折舊-運(yùn)輸工具（正數(shù)金額） -家具器具用具等（正數(shù)金額）

我們江蘇常州的，社保局發(fā)通知，從23年1月份開(kāi)始基數(shù)下限提升，從原先的4250變成了4494，，我們公司有兩個(gè)員工，原先的社?；鶖?shù)就是4250，那現(xiàn)在變成4494，我們社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的金額，工資是，比如說(shuō)現(xiàn)在23年1月份發(fā)的是2022年12月的，那我2022年12月的社保，還是按原先的4250算的，那我做12月工資表的時(shí)候，還是按4250的社?；鶖?shù)代扣社保，只不過(guò)是，工資是1月份發(fā)的，工資表上的社?？鄣拿骷?xì)和現(xiàn)在這個(gè)月份報(bào)2022年12月個(gè)稅代扣的社保明細(xì)一樣，都是按4250算的，等到做1月份工資表的時(shí)候，社保再按4494的算，2月份發(fā)1月份工資的時(shí)候，個(gè)稅申報(bào)明細(xì)表，上面扣的社保也按4494的算，我理解的對(duì)嗎？

老師 我有一個(gè)問(wèn)題 做內(nèi)賬 我2022年3月接手的，接手的時(shí)候也公司不是新的，之前就一直在運(yùn)營(yíng)。但沒(méi)做賬會(huì)計(jì)，我去才開(kāi)始啟動(dòng)財(cái)務(wù)軟件，當(dāng)時(shí)3月份發(fā)工資發(fā)的是2月份的工資，我直接在3月份計(jì)提2月工資，然后又發(fā)放。又在4月份計(jì)提的3月工資在4月發(fā)放3月工資。一直持續(xù)到現(xiàn)在，這樣子的話每年的利潤(rùn)表是不是錯(cuò)誤的，比如2024年1月份的工資，計(jì)提發(fā)放的都是去年12月份的 這樣會(huì)有什么影響嗎？每個(gè)月的支出都是找老板簽支票取現(xiàn)報(bào)銷的。

每月的社保都需要先計(jì)提，再支付是嗎？賬務(wù)處理分錄是怎樣的？工資也是需要先計(jì)提當(dāng)月的，再發(fā)付上月的是嗎？我一直搞不明白，我們做賬的期間是1-15號(hào)之間，如果我計(jì)提工資，我都還沒(méi)有算出上月的工資來(lái)，我怎么計(jì)提啊，那個(gè)金額都不對(duì)的，等下個(gè)月我實(shí)際發(fā)放的時(shí)候又是另外一下金額，這樣我情況我怎樣做賬務(wù)處理呢？謝謝！

老師請(qǐng)問(wèn)我申報(bào)單位社保按照應(yīng)發(fā)工資填的收入但是社保那塊從來(lái)沒(méi)有填過(guò)（錯(cuò)了，應(yīng)該填上就扣減了）。我怎么辦啊，下個(gè)月申報(bào)時(shí)可以把本年度1-6月份的社保的那塊金額加在一起填上嗎？還是要個(gè)稅匯算時(shí)再填？還是從1月份開(kāi)始更正報(bào)表？我去年也是按應(yīng)發(fā)工資填的，但是都沒(méi)有填社保這塊，咋辦啊老師？