老師：去年匯算清繳的時(shí)候，公司負(fù)債5031.89元，但是去找的代帳公司做的帳，今年我在財(cái)務(wù)里面按照1月份開(kāi)始建的帳，然后那個(gè)去年負(fù)債的5031.89元就結(jié)轉(zhuǎn)不到我現(xiàn)在做的帳里面了，但是每個(gè)季度申報(bào)的時(shí)候，他又在申報(bào)表里面，怎么辦呢？怎么補(bǔ)錄一個(gè)會(huì)計(jì)分錄合適呢？要不然最后算出來(lái)的未分配利潤(rùn)總是沒(méi)有減掉5031.89元，然后申報(bào)表里面又是減掉了的。那怎么辦，有什么方法可以更正嗎？期初輸入不進(jìn)去了，必須是先輸入期初，才能開(kāi)始建帳呢？我是億企贏的財(cái)務(wù)軟件。

老師，你好，請(qǐng)問(wèn)自產(chǎn)貨物用做樣品，要視同銷(xiāo)售繳納企業(yè)所得稅，這個(gè)時(shí)候不是應(yīng)該直接進(jìn)行賬務(wù)處理，貸記收入那些，怎么還會(huì)涉及到納稅調(diào)增呢？納稅調(diào)整不是應(yīng)該只針對(duì)稅會(huì)差異么？

我想問(wèn)一下，我們公司是做自動(dòng)化設(shè)備插件機(jī)的，插件機(jī)整個(gè)設(shè)備包括主機(jī)+供料器+夾爪，目前插件機(jī)主機(jī)是讓別的公司包料代工的，運(yùn)回來(lái)入庫(kù)的時(shí)候直接是代工廠給我們一個(gè)主機(jī)的價(jià)格，然后供料器加夾爪還有設(shè)備的一些小配件是自己從別的公司采購(gòu)，我想問(wèn)一下老師，入庫(kù)的時(shí)候，主機(jī)和供料器加夾爪都是入庫(kù)存商品嗎？小配件入原材料嗎？ 還有銷(xiāo)售的時(shí)候，如果銷(xiāo)售合同里面主機(jī)的銷(xiāo)售價(jià)格就包含供料器，夾爪以及配件的價(jià)格，那么銷(xiāo)售出去這筆業(yè)務(wù)，該怎么做分錄呢

老師你好，公司是外貿(mào)出口企業(yè)，出口了一批貨物，國(guó)家規(guī)定這類(lèi)貨物不允許退稅，那我收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票應(yīng)該如何入賬，可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎？收到的境外收入是要視同內(nèi)銷(xiāo)嗎？確認(rèn)出口收入的時(shí)候分錄應(yīng)該怎么做

老師請(qǐng)問(wèn)，我四月份銷(xiāo)售貨物出去，做賬是 借：應(yīng)收賬款 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 但是我需要給對(duì)方開(kāi)專(zhuān)票，我 4月沒(méi)開(kāi)，5 月才開(kāi)的票，那我 5 月的時(shí)候應(yīng)該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷(xiāo)售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個(gè)分錄在 5 月份重新寫(xiě)一筆嗎？