老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個問題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬的發(fā)票，這10萬進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個發(fā)票是幾月份的沒關(guān)系，主要問題就是這個發(fā)票回來后會認(rèn)證，到時實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬沒有開回來 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

老師，早上好！我想問一下，我的發(fā)票已開，貨款也全部收到了，但是貨沒有還在庫存，這樣的我可以當(dāng)月確認(rèn)收入嘛？還是一定要等貨送給客戶才可以確認(rèn)收入（1.如果發(fā)票未開，產(chǎn)品未送，但是貨款已收完---做預(yù)收或應(yīng)收不能確認(rèn)收入） 2.發(fā)票已開，貨款也已收入，但是產(chǎn)品未發(fā)給客戶，我需要當(dāng)月確認(rèn)收入嗎？以上內(nèi)容，請回復(fù)！謝謝！

老師，請幫我分析這個思路對不對：因?yàn)橹白鲑~一直不對，沒有做到賬務(wù)與庫存一致。我現(xiàn)在想要調(diào)整過來，也就是說我現(xiàn)在強(qiáng)制把10月份賬務(wù)的原材料的庫存跟倉庫的實(shí)際庫存保持一致，用倒推的方式計(jì)算領(lǐng)用數(shù)據(jù)。反正就是保證了10月份賬務(wù)的原材料結(jié)存數(shù)據(jù)跟倉庫實(shí)際結(jié)存數(shù)據(jù)一致。做到了這一步，我想知道下一步我應(yīng)該怎么做，因?yàn)槲移髽I(yè)都是當(dāng)月貨款下月開票的，所以11月份的時候我會收到所屬期10月份的發(fā)票

當(dāng)月貨款，下月開票，就比如9月份買的原材料，10月份收到發(fā)票，企業(yè)根據(jù)發(fā)票做賬。 現(xiàn)在10月份，假設(shè)上期結(jié)存為零，本月購入是9月份買的原材料，本月發(fā)出也是9月份的出庫，結(jié)存就是9月份的倉庫結(jié)存，但是這樣子肯定不對啊。 假設(shè)現(xiàn)在10月份的賬務(wù)就做到這一步了，10月賬務(wù)結(jié)存數(shù)是9月份倉庫的結(jié)存數(shù)，假設(shè)是100。10月份倉庫實(shí)際的購入是200，發(fā)出是50，結(jié)存是250。有老師告訴我該怎么調(diào)整得和10月倉庫結(jié)存一致嗎？畢竟這才是真實(shí)的庫存數(shù)據(jù)啊，請用數(shù)據(jù)告訴我