親，圖片看不清呢，有清晰的圖嗎？

尊敬的學(xué)員您好！沒(méi)看到題目呢，您可以重新提問(wèn)，也可以追問(wèn)，老師不保證一定會(huì)，但是盡量幫您解答！

學(xué)員你好：你可以不用關(guān)注是不是一次還本付息，關(guān)注最后一排字，根據(jù)最后一排字，題干已經(jīng)將其分為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)，會(huì)計(jì)科目對(duì)應(yīng)的是債券投資-成本 債券投資-利息調(diào)整 。

同學(xué)，你好，我來(lái)給你做把，你稍等。

以下是根據(jù)您提供的經(jīng)濟(jì)行為所做的會(huì)計(jì)處理： 1.?基金成立，募集到 1 億資產(chǎn) - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)增加 1 億，所有者權(quán)益增加 1 億 - 憑證：收款憑證 - 科目余額：銀行存款增加 1 億，實(shí)收資本增加 1 億 2.?每天銀行存款計(jì)息 1 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)增加 1 萬(wàn)元，所有者權(quán)益增加 1 萬(wàn)元 - 憑證：轉(zhuǎn)賬憑證 - 科目余額：銀行存款增加 1 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息收入）減少 1 萬(wàn)元 3.?每天需要計(jì)提管理費(fèi) 0.5 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：所有者權(quán)益減少 0.5 萬(wàn)元，負(fù)債增加 0.5 萬(wàn)元 - 憑證：轉(zhuǎn)賬憑證 - 科目余額：管理費(fèi)用增加 0.5 萬(wàn)元，應(yīng)付管理費(fèi)增加 0.5 萬(wàn)元 4.?本季度支付計(jì)提的基金費(fèi)用，計(jì) 3 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)減少 3 萬(wàn)元，負(fù)債減少 3 萬(wàn)元 - 憑證：付款憑證 - 科目余額：銀行存款減少 3 萬(wàn)元，應(yīng)付管理費(fèi)減少 3 萬(wàn)元 5.?本季度收到銀行存款結(jié)息，計(jì) 4 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)增加 4 萬(wàn)元，所有者權(quán)益增加 4 萬(wàn)元 - 憑證：收款憑證 - 科目余額：銀行存款增加 4 萬(wàn)元，財(cái)務(wù)費(fèi)用（利息收入）減少 4 萬(wàn)元 6.?買入股票，成本 1 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)內(nèi)部一增一減，交易性金融資產(chǎn)增加 1 萬(wàn)元，銀行存款減少 1 萬(wàn)元 - 憑證：付款憑證 - 科目余額：交易性金融資產(chǎn)增加 1 萬(wàn)元，銀行存款減少 1 萬(wàn)元 7.?賣出股票，成交金額 1.5 萬(wàn)元，賺了 0.5 萬(wàn)元 - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：資產(chǎn)增加 1.5 萬(wàn)元，所有者權(quán)益增加 0.5 萬(wàn)元 - 憑證：收款憑證 - 科目余額：銀行存款增加 1.5 萬(wàn)元，交易性金融資產(chǎn)減少 1 萬(wàn)元，投資收益增加 0.5 萬(wàn)元 8.?每月，6 類的損益結(jié)轉(zhuǎn)到本期利潤(rùn) - 會(huì)計(jì)恒等式：資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益 - 經(jīng)濟(jì)行為變化：所有者權(quán)益增加或減少（取決于損益的方向） - 憑證：轉(zhuǎn)賬憑證 - 科目余額：將各項(xiàng)收入、費(fèi)用類科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目