老師，6月公司繳社保公積金的時(shí)候時(shí)候： 借：管理費(fèi)用2000 其他應(yīng)收款-社保 1000 其他應(yīng)收款-公積金 800 發(fā)放工資的時(shí)候沖其他應(yīng)收款：借：應(yīng)付職工薪酬-工資10000 貸：銀行存款7000 其他應(yīng)收款-社保800 其他應(yīng)收款-公積金1000 應(yīng)交個(gè)稅1200 老師，我把社保公積金金額寫(xiě)反了 我九月怎么調(diào)這個(gè)

請(qǐng)教老師，我公司7月份實(shí)際發(fā)放員工工資4500。社保+公積金623，財(cái)務(wù)說(shuō)扣除社保公積金后發(fā)4500，但是社保和公積金部分要掛在員工個(gè)人往來(lái)賬上，后面再收回來(lái)，那我應(yīng)該計(jì)提多少啊?我覺(jué)得應(yīng)該 計(jì)提:借:管理費(fèi)用–工資4500 貸:應(yīng)付工資4500 發(fā)放:借:應(yīng)付工資4500 貸:銀行存款4500 繳納社保公積金:借:管理費(fèi)用–社保公積金1299.34 貸:其他應(yīng)收款–社保公積金個(gè)人623 銀行存款1922.34 等收員工個(gè)人部分時(shí):借:銀行存款623 貸:其他應(yīng)收款623 這樣不就對(duì)了嗎？財(cái)務(wù)說(shuō)計(jì)提5123，那個(gè)人部分怎么掛賬?搞不懂?

請(qǐng)問(wèn)一下1、計(jì)提工資社保公積金（單位承擔(dān)部分）時(shí)，會(huì)計(jì)分錄是不是，借管理費(fèi)用-辦公室員工工資，社保，公積金；借銷售費(fèi)用-辦公室員工工資，社保，公積金；貸應(yīng)付職工薪酬-員工工資，社保，公積金，2、實(shí)際發(fā)放工資和繳納社保時(shí)，1)發(fā)工資時(shí)借應(yīng)付職工薪酬-員工工資，貸銀行存款，其他應(yīng)收款-公積金，社保，應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅；2)上繳社保時(shí)，借應(yīng)付職工薪酬-社保、公積金（單位承擔(dān)部分），借其他應(yīng)收款-社保、公積金（個(gè)人池承擔(dān)，企業(yè)代扣代繳部分），貸銀行存款？

老師： 計(jì)提工資分錄： 借：管理費(fèi)用-工資5000 貸：其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 發(fā)放時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 4480 貸：銀行存款 4480 交納公積金，社保分錄： 借：管理費(fèi)用-社保、公積金 1000 其他應(yīng)收款-社保 400 其他應(yīng)收款-公積金 120 貸：銀行存款 1000+400+120=1520 我這樣子做分錄有問(wèn)題么？

工資、社保、個(gè)稅的計(jì)提： 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用——工資（應(yīng)發(fā)工資）10 貸：應(yīng)付職工薪酬 （應(yīng)發(fā)工資）10 計(jì)提社保個(gè)稅公積金： 借：應(yīng)付職工薪酬 1 貸：其他應(yīng)付款——社保、公積金（個(gè)人部分）0.5 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)稅0.5 發(fā)放工資： 借：應(yīng)付職工薪酬9 貸：銀行9 發(fā)社保、公積金、個(gè)稅 借：其他應(yīng)付款——社保、公積金0.5 應(yīng)交稅費(fèi)——個(gè)稅0.5 貸：銀行 1 公司納稅的社保公積金用計(jì)提嗎，分錄怎么做？ 貸：管理費(fèi)用——工資