小規(guī)模單位，給賣貨方先開出專票1個(gè)點(diǎn)發(fā)票， 分錄為：借應(yīng)收賬款—某公司2000 貸應(yīng)收賬款—某公司1980.2 應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交銷項(xiàng)稅19.8 過(guò)了一個(gè)月后，現(xiàn)在對(duì)方付款了（我們的貨品還未發(fā)給他們發(fā)出），我怎么做分錄 下個(gè)月如果對(duì)方要發(fā)貨，請(qǐng)問(wèn)我怎么做分錄（注：這不是虛開發(fā)票，這是有合同的發(fā)生的業(yè)務(wù)，只是我這邊先開票，等對(duì)方付款后，貨對(duì)方先不要的了，倆個(gè)月后對(duì)方要的時(shí)候發(fā)貨就行）
一、對(duì)方付款（貨品未發(fā)出）時(shí)的分錄 收到款項(xiàng)時(shí)，因貨物尚未發(fā)出，需將原 “應(yīng)收賬款” 轉(zhuǎn)為 “預(yù)收賬款”（體現(xiàn)已收款但未履約的義務(wù)）： 借：銀行存款 2000 貸：應(yīng)收賬款 — 某公司 2000 二、下個(gè)月對(duì)方要求發(fā)貨時(shí)的分錄 發(fā)貨時(shí)確認(rèn)收入（滿足收入確認(rèn)條件），同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本（假設(shè)成本為 1500 元，按實(shí)際調(diào)整）： 確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 — 某公司 1980.2 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1980.2 結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 1500 貸：庫(kù)存商品 1500
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老師，稅務(wù)局預(yù)警提示22年個(gè)稅申報(bào)是791萬(wàn)，然而我個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)顯示我22年申報(bào)工資為920萬(wàn)，我22申報(bào)表匯算清繳應(yīng)付職工薪酬實(shí)際發(fā)生金額為1035.68萬(wàn)元元，然后我去大廳查看我個(gè)稅申報(bào)表也是920萬(wàn)元，我讓大廳人打印給我蓋章，發(fā)現(xiàn)2月份被更正過(guò)，需要重新計(jì)算個(gè)稅?，F(xiàn)在我不知道怎么辦了
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以前申報(bào)的增值稅和所得稅在哪里找
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咨詢一下，公司名義買了LV 包送人，這個(gè)有必要入公司帳嘛？還是做內(nèi)賬劃算點(diǎn)
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會(huì)員充值及消費(fèi)怎么做會(huì)計(jì)分錄？
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老師，我們老板他分別跟6個(gè)人合伙了6個(gè)項(xiàng)目，倉(cāng)庫(kù)共用，他們的貨都放一起，就是按各自的訂單讓那個(gè)服裝廠開成本錢，還有包材廠也是根據(jù)各自的訂單讓包材廠開票，退貨呢就供應(yīng)商，那個(gè)服裝廠自己消化了，我們只會(huì)付成交訂單的款，現(xiàn)在他們的發(fā)票是分開開，但是送貨單不分開，送貨單開一起，入同一倉(cāng)庫(kù)，這個(gè)會(huì)有事嗎？ 比如有個(gè)運(yùn)營(yíng)工作12000，在其中2個(gè)公司服務(wù)，這個(gè)運(yùn)營(yíng)的工資就被拆分成6000，這2家公司各付6000，他的工資還可以抵企業(yè)所得稅嗎？這2家都可以抵，還是只能抵其中一家
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老師，我們單位是工業(yè)企業(yè)，我們買了一批原材料，我們沒(méi)給錢他們也沒(méi)開發(fā)票，但是材料已經(jīng)到了，怎么做賬啊
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那不是開了發(fā)票就得確認(rèn)收入嗎？一開始開出專票1個(gè)點(diǎn)的，怎么做賬？
你這是虛開，紅沖了吧 你都沒(méi)有庫(kù)存商品呢
不能沖紅，好多都是這樣的，沖紅其他單位回頭都找來(lái)了，（只是我這邊先開票，之后對(duì)方付款，貨之后發(fā)給對(duì)方）怎么做賬就不能有其他辦法了嗎？
你這是虛開 你貨物都沒(méi)有沒(méi)法開出去 還有一個(gè)辦法 你先暫估入庫(kù)
那我這邊確認(rèn)收入，成本出庫(kù)的時(shí)候確認(rèn)能行嗎？
這個(gè)不可以 因?yàn)槭杖牒统杀臼菍?duì)應(yīng)的
那我這邊就先不確認(rèn)收入和成本，等發(fā)貨了再確認(rèn)？
同學(xué)你好 對(duì)的 這樣就可以 發(fā)票也不開哦
我發(fā)票已經(jīng)開了，不確認(rèn)收入和成本行不？
同學(xué)你好 這個(gè)不可以