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老師,我們之前收到專票,因為不能抵扣,我全部計入費用113元,但是當時稅務沒做進項轉(zhuǎn)出,我想這月做稅務進項轉(zhuǎn)出,賬應該怎么調(diào)整這個月

2025-09-04 11:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-09-04 11:07

您好,要先把前面的分錄調(diào)下
借:管理費用
應交稅費
借:銀行存款
現(xiàn)在再做進項轉(zhuǎn)出
借:管理費用
貸:應交稅費-進項轉(zhuǎn)出

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快賬用戶6617 追問 2025-09-04 11:08

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2025-09-04 11:09

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同學,你好 我是把待認證進項稅轉(zhuǎn)到進項稅額轉(zhuǎn)出么 是的
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對的,是的,認證的當月轉(zhuǎn)出。第二個不對借勞務費用 貸應交稅費、應交增值稅進項轉(zhuǎn)出
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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