您好，一般納稅人，你們需要交稅，因為開出去的免稅發(fā)票對應的進項稅額不能抵扣，需要做進項稅額轉(zhuǎn)出處理，所以你們需要繳納增值稅9000元，附加稅費按12%計算為1080元（9000×12%=1080元），總共需要交稅10080元（9000%2B1080=10080元）

老師，帶認證進項稅額是什么意思呢

?您好，待認證進項稅額是指企業(yè)已經(jīng)收到增值稅專用發(fā)票，但尚未在稅務系統(tǒng)完成認證或勾選確認的進項稅額。這部分稅額暫時不能用于抵扣銷項稅，需要等到發(fā)票通過認證后，才能轉(zhuǎn)為正式的進項稅額并參與抵扣。在會計處理上，通常會先計入應交稅費-待認證進項稅額科目，認證完成后再轉(zhuǎn)入應交稅費-應交增值稅（進項稅額）科目。這種處理方式確保了進項稅額抵扣的合規(guī)性和準確性

老師，做進項稅額轉(zhuǎn)出的意義是什么呢

您好，比如不能抵扣 您好，一般納稅人進項發(fā)票有兩種情況不能抵扣，一個是天生不抵：貸餐常樂，一個是基因突變：簡免福人。 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第十條的規(guī)定，以下項目的進項稅額不得從銷項稅額中抵扣 另外 ?2016年36號文第二十七條 ?也有相關規(guī)定 1.用于非生產(chǎn)經(jīng)營項目的進項稅額不得抵扣 2.用于簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目、集體福利或者個人消費的購進貨物、勞務、服務、無形資產(chǎn)和不動產(chǎn)；（簡免福人） 3.用于非正常損失項目的進項稅額不得抵扣 4.購進的貸款服務、餐飲服務、居民日常服務和娛樂服務不得抵扣。 （貸餐常樂）

老師，冷藏服務為啥要做進項稅額轉(zhuǎn)出呢部分，跟我們一般納稅人開票有什么關聯(lián)嗎

您好，這個我不知道咱這個有沒有特殊的情況，一般這個是不用轉(zhuǎn)出的

那特殊情況是什么情況下可以轉(zhuǎn)出呢