老師，咱們這邊是深圳的駕校訓(xùn)練培訓(xùn)公司，看了2021年3月份增值稅納稅申報(bào)表，當(dāng)時(shí)那個(gè)月有免增值稅，2月份有進(jìn)項(xiàng)留抵14萬(wàn)多稅額，到3月份免稅時(shí)以前的留抵就是全部不能做留抵了嗎？但2025年我現(xiàn)在電子稅務(wù)局還看到2021年開(kāi)的有未抵扣勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)發(fā)票還能做進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
你好，如果是免稅對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不允許抵扣，他還有其他的應(yīng)稅項(xiàng)目嗎？ 沒(méi)有的話不能抵扣
-
Q
老師 我們這個(gè)月增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額1.2萬(wàn)，我們有一張待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額發(fā)票7萬(wàn)多，我想勾選認(rèn)證了，但是現(xiàn)在又有政策如果增值稅有留抵的情況稅務(wù)局要求進(jìn)項(xiàng)留抵退稅或者把帳做平，我想問(wèn)一下關(guān)于這7萬(wàn)多的進(jìn)項(xiàng)因?yàn)樗且粡埌l(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅額，我勾選了可以分期抵扣嗎？就是我這個(gè)月想交一點(diǎn)稅，不想全部抵扣留抵了
-
Q
老師，我們是一般納稅人，在電子稅務(wù)局申報(bào)2月份增值稅時(shí)，因?yàn)?月未開(kāi)銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票只有兩張，但是我沒(méi)做勾選認(rèn)證，留著后期有銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)再進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證抵扣，這樣可以的哈？還有就是這種情況我在申報(bào)增值稅時(shí)，是不是零申報(bào)呀？
-
Q
增值稅一般納稅人農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)公司。在2019年6月份有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了勾選認(rèn)證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對(duì)出來(lái)那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請(qǐng)問(wèn)老師在附表2哪一行填寫(xiě)這個(gè)？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報(bào)表？
-
Q
你好老師，我們公司出口一批貨物報(bào)關(guān)日期是9月份，當(dāng)時(shí)銷(xiāo)售部沒(méi)有及時(shí)發(fā)來(lái)報(bào)關(guān)單，我現(xiàn)在需要填寫(xiě)9月增值稅稅申報(bào)表，我報(bào)無(wú)票收入，我等到2025年1月份再認(rèn)證我的進(jìn)項(xiàng)票，我現(xiàn)在2024年12把發(fā)票開(kāi)出來(lái)，我等到2025年1月申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時(shí)在再無(wú)票收入欄次里填寫(xiě)負(fù)數(shù)，可以吧，老師 還有就是，我2025年1月份申報(bào)12月的增值稅申報(bào)表時(shí)，不會(huì)產(chǎn)生留底稅額，留底稅額是0，咱們講課時(shí)不是說(shuō)，期末留底稅額跟免抵稅額稅小退誰(shuí)，這怎么辦，我都不用退稅了是嗎？后續(xù)我該怎么操作，老師麻煩你了。
-
Q
老師，咱們這邊是深圳的駕校訓(xùn)練培訓(xùn)公司，看了2021年3月份增值稅納稅申報(bào)表，當(dāng)時(shí)那個(gè)月有免增值稅，2月份有進(jìn)項(xiàng)留抵14萬(wàn)多稅額，到3月份免稅時(shí)以前的留抵就是全部不能做留抵了嗎？但2025年我現(xiàn)在電子稅務(wù)局還看到2021年開(kāi)的有未抵扣勾選的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這個(gè)發(fā)票還能做進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
請(qǐng)?jiān)敿?xì)解釋一下稅負(fù)率
-
中國(guó)開(kāi)形式發(fā)票技術(shù)服務(wù)費(fèi)到境外（人工，機(jī)票等），境內(nèi)要交哪些稅費(fèi)
-
老師好，境外加工，題目給了加工費(fèi)和料件費(fèi)和其他費(fèi)用，運(yùn)保費(fèi)。是按照加工費(fèi)和料件費(fèi)的千分之三算？還是按照加工費(fèi)和料件費(fèi)加上其他費(fèi)用的千分之三算？
-
供應(yīng)商抵賬，我司欠款上游供應(yīng)商9000。拿一輛凈值9500的叉車(chē)抵賬，請(qǐng)問(wèn)如何做分錄？
-
酒類(lèi)消費(fèi)稅五張報(bào)表哪幾張是必須填的
-
老師您好，公司開(kāi)立基本賬戶必須法人本人到場(chǎng)嗎？我本人在新疆，在吉林注冊(cè)公司，可以有其他人注冊(cè)公司和銀行對(duì)公基本戶開(kāi)戶還有稅務(wù)登記嗎？
-
老師你好，人事部門(mén)工資做完后需要發(fā)給財(cái)務(wù)審核嗎？
-
老師你好，請(qǐng)問(wèn)采購(gòu)部門(mén)每個(gè)月應(yīng)該配合財(cái)務(wù)提供哪些單據(jù)呢？
-
最后這個(gè)265元，寫(xiě)錯(cuò)了怎么修改
-
老師，問(wèn)一下24年7月份公司處置了一輛二手車(chē)，沒(méi)開(kāi)票也沒(méi)有申報(bào)，但是開(kāi)了二手車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票。這個(gè)要更正去年的申報(bào)嗎？如果要更正的話那是不是要從7月份及以后的月份都要更正？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
看到只免了一個(gè)月的，免稅的當(dāng)月是要以前留抵的稅全部做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？看到2月份還有留抵12萬(wàn)多，3月免稅月只做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出1.1萬(wàn)的稅額。
他是什么業(yè)務(wù)免稅呀？ 是開(kāi)的駕校培訓(xùn)費(fèi)嗎？
生活服務(wù)，2021年3月份之前他有一個(gè)免增值稅的政策，不清楚這個(gè)進(jìn)項(xiàng)對(duì)應(yīng)的都是些什么業(yè)務(wù)。如果你實(shí)際業(yè)務(wù)的時(shí)候，你需要自己判斷一下，在這里面判斷不出來(lái)。
發(fā)票內(nèi)容開(kāi)的是生活服務(wù)培訓(xùn)費(fèi)
2021年3月之前，他有一個(gè)生活服務(wù)實(shí)施的政策，因?yàn)檫@個(gè)是疫情不清楚，他對(duì)應(yīng)的收入是免稅的吧 這個(gè)你在課程里面反饋一下吧
進(jìn)項(xiàng)票是買(mǎi)車(chē)，場(chǎng)地租金的
買(mǎi)車(chē)的不需要轉(zhuǎn)出 場(chǎng)地租賃的，如果是2021年3月份之前的租金的免稅對(duì)應(yīng)的需要轉(zhuǎn)出
場(chǎng)地租金進(jìn)項(xiàng)專(zhuān)票上稅率不是免稅，是5%的稅率的
知道 免稅的就不會(huì)有進(jìn)項(xiàng)稅額了 我的意思是免稅收入對(duì)應(yīng)的這一部分駕校培訓(xùn)收入他不允許抵扣增值稅 租場(chǎng)地是他的成本 收入免稅 成本就不能抵扣了
那這樣買(mǎi)車(chē)的進(jìn)項(xiàng)沒(méi)做轉(zhuǎn)出，可以一直留抵，但看到免稅那個(gè)月的申報(bào)表里上期留抵為零了。
不轉(zhuǎn)出，他就一直調(diào)留底。
買(mǎi)車(chē)當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在可以作為進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？
可以的，可以抵扣的。