老師您好，由于我們公司的社保和公積金由于之前計提和發(fā)放數(shù)有差異，導致賬里應付職工薪酬薪酬一直有余額，（由于時間長，現(xiàn)在已經(jīng)無法該核對差異的明細情況），現(xiàn)在我們想把這些余額處理掉，可以怎么進行賬務處理呢

還是我直接在10月收匯在收匯的后面直接做 借:財務費用-匯兌損益（8月和10月匯率差折算的人民幣） 貸:應收賬款（8月和10月匯率差折算的人民幣）就好？ 那么10月收匯的時候可以把應收賬款8月與10月匯率差和匯兌損益合并一起但應收賬款就變成8月匯率 借:銀行存款-外幣戶（10月匯率 財務費用-手續(xù)費（10月匯率 財務費用-匯兌損益(應收賬款外幣*（8月匯率-10月匯率） 貸:應收賬款（8月匯率） 這樣可以嗎？ 還是最好要分開成兩筆一筆做應收賬款10月月初的匯率，然后8月和10月的匯率差再做匯兌損益再做一筆?

老師，外匯業(yè)務怎么做賬，開了發(fā)票根據(jù)發(fā)票金額做了應收賬款，匯過來的美元折算人民幣后和應收賬款不等，是把應收賬款沖平差額做匯兌損益嗎？

老師，我們公司有進出口業(yè)務，發(fā)生業(yè)務有開票給國外公司。問題一，這筆發(fā)票要怎么做會計分錄？？問題二，收到發(fā)票這筆款項又怎么做會計分錄？借應收賬款貸主營業(yè)務收入（這筆不用體現(xiàn)應交增值稅-銷項稅額）嗎？收到這筆款項的差額計入財務管理，是跟根據(jù)什么來計算的？借銀行存款貸應收賬款差額做財務費用匯兌損益

匯率，我做賬的時候付款和收款的時候按當天的匯率，然后與應收應付的匯率出現(xiàn)差額的時候，直接用匯兌損益，這樣每筆賬都是平的，沒有出現(xiàn)差額，月底還需要調(diào)匯嗎